Happy Day

Pengetahuan, kemahiran berfikir dan membuat keputusan yang tepat

2012-02-02T11:22:00.005+08:00

Kebelakangan ini di antara ‘Channel’ Astro yang popular ialah ‘Channel’ 393 yang menyiarkan drama-drama Korea. Saya pada permulaannya tidak berminat dengan drama bersiri ini kerana ianya mengambil masa yang lama mengetahui kesudahan ceritanya. Rancangan kesukaan saya ialah ‘Globe Trekker’ dari Channel 707 kerana ianya menunjukkan budaya dan tempat-tempat menarik di dunia ini. Walau bagaimanapun saya tertarik dengan jalan cerita satu drama Korea bersiri yang bertajuk DEEP ROOTED TREE yang disiarkan setiap malam Isnin dan Selasa. Ianya mengisahkan seorang Raja di Korea yang bijak dan berfikiran ke hadapan berusaha mengujudkan satu sistem huruf yang lebih mudah untuk dipelajari oleh rakyatnya dan menjadikan mereka celik huruf. Walau bagaimanapun kumpulan bangsawan yang bergerak secara rahsia dan di antara ahlinya ialah Menteri beliau sendiri berusaha menentang usaha murni ini. Kumpulan bangsawan berpandangan jika rakyat mempunyai kemampuan membaca, mereka akan lebih berpengetahun dan dapat mempertikaikan keputusan Raja dan kumpulan Bangsawan yang bertentangan dengan kepentingan rakyat. Ini akan menjelaskan kuasa Raja dan Bangsawan. Raja yang berpandangan jauh ini pula berpendapat rakyat yang boleh membaca boleh mengetahui lebih banyak maklumat, berfikiran dengan bijak dan waras dan menjaga kepentingan mereka dari diekploitasi oleh Raja dan kumpulan elit bangsawan. Raja lebih suka keadaan berubah dan mahukan pada masa akan datang Raja dan elit bangsawan lebih bertanggungjawab dalam mentadbir Negara. Rakyat boleh meningkatkan taraf hidup kerana mereka lebih berilmu bila majoriti dapat membaca. Rakyat pula diberi kaedah yang bersesuaian dengan kebolehan mereka untuk cepat belajar membaca. Belakulah pertentangan di antara Raja dan pengikutnya yang jujur dengan elit Bangsawan yang diketuai oleh “akar”.

Apa yang diceritakan dalam drama itu menyentuh perasaan saya terhadap kepentingan ilmu, tanggung jawab pemerintah dan kawalan terhadap tingkahlaku pemerintah pada masa kini. Rakyat pada masa kini adalah rakyat yang bermaklumat dan tidak hanya bergantung kepada satu sumber maklumat untuk membuat perbandingan keputusan kerajaan dalam mentadbir Negara. Sekiranya rakyat sentiasa diberikan maklumat yang tidak benar dan tidak tepat, maka akan wujudlah kehilangan kepercayaan terhadap saluran maklumat sedemikan. Ada kemungkinan mereka tidak lagi menggunakan sumber maklumat tersebut. Begitu juga institusi yang ditubuhkan seperti Jabatan Audit Negara sangat penting dalam mengawal tingkahlaku pegawai-pegawai kerajaan dan Institusi yang dipertanggungjawabkan dalam melaksanakan dasar kerajaan. Segala ketirisan dan perlanggaran peraturan ditegur dan dicadangkan apa yang patut dibuat untuk memperbaiki keadaan.

Kemahiran berfikir dan membuat keputusan yang tepat juga penting dalam pengurusan sekolah. Pada masa kini pentadbiran sekolah dibantu oleh penubuhan Persatuan Ibu Bapa dan Guru (PIBG). Saya berkesempatan pergi ke perjumpaan PIBG di sekolah anak saya yang baru memasuki Tingkatan Satu. Disebabkan mesyuarat PIBG dibuat pada waktu petang, saya dapati ramai ibu-bapa yang hadir sehingga kerusi terpasa disediakan di luar dewan. Saya dapati Ahli Jawatankuasa PIBG sekolah tersebut dipegang oleh kumpulan veteran yang majoritinya telah berumur melebihi 60 tahun. Apabila dibuat cadangan perlantikan ahli jawatankuasa baru pula, dengan cepat ada satu usul mohon dikekalkan yang lama dan majoriti yang hadir menyokong usul tersebut. Saya yang baru menghadiri untuk pertama kali ke mesyuarat sedemikian agak terkejut dengan cara pengundiaan sedemikian. Sebaiknya setiap jawatan perlu dipertandingkan dan ini membolehkan kumpulan muda dan berkebolehan memberi idea baru dapat terlibat sama menjadi ahli jawatankuasa PIBG.

Seperti biasa, dalam mesyuarat PIBG akan dibentangkan usul dan dibahaskan minit mesyuarat yang lepas. Saya dapati ada beberapa usul yang menarik seperti kelulusan untuk mendapatkan dana dari ibu bapa untuk perbelanjaan aktiviti yang dirancang oleh sekolah dan pembelian van baru. Begitu juga cadangan majalah sekolah yang kebiasaannya dicetak ditukar ke bentuk CD. Ini membolehkan kos pengeluaran majalah dijimatkan. Zaman teknologi maklumat sekarang membolehkan maklumat tersebut di simpan dalam komputer dan boleh dikongsi dalam laman sosial seperti Facebook. Disebabkan sekolah tersebut adalah salah sebuah sekolah Cemerlang yang pelajarnya dipilih dari mereka yang dapat keputusan UPSR 4A dan 5A maka saya mencadangkan beberapa usul. Pertama, saya mohon pihak sekolah dalam mesyuarat membentangkan laporan prestasi keputusan peperiksaan PMR, SPM dan STPM dan butiran prestasi setiap matapelajaran dan kenapa terjadi keputusan sedemikian. Perbandingan perlu dibuat dengan keputusan satu tahun atau dua tahun yang lalu. Kedua, saya mencadangkan dikumpulkan maklumat ALUMNI sekolah dan digunakan untuk bantuan melaksanakan aktiviti sekolah dan mendapatkan sumbangan bantuan kewangan yang diperlukan oleh pihak sekolah. Sudah tentu ada ALUMNI yang telah berjaya dalam kerjaya atau perniagaan dan bersedia membantu tempat mereka belajar dahulu. Ketiga, saya cadangkan kecerian sekolah dipertingkatkan seperti dibuat kawasan tanaman buah Harumanis dan Anggur yang popular di Perlis. Di samping menceriakan sekolah, ianya juga boleh menggalakkan pelajar yang tidak biasa bercucuk tanam kerana kebanyakan pelajar sekolah sekarang tinggal di taman-taman perumahan mendekatkan diri dan memahami teknik bercucuk tanam. Setiap seorang ibu bapa boleh menyumbang sebatang pokok untuk aktiviti sedemikian. Keempat, saya juga mencadangkan sekolah melakukan aktiviti ko-kurikulum terutamanya aktiviti sukan yang boleh membentuk peribadi pelajar dan meningkatkan nama baik sekolah. Aktiviti ko-kurikulum tersebut tidak terbatas kepada satu aktiviti tertentu sahaja tetapi perlu ada pelbagai aktiviti.

Saya agak berpuashati kerana nampaknya Guru Besar sekolah tersebut agak positif dengan cadangan-cadangan ibu-bapa yang hadir dalam mesyuarat tersebut. Sesuatu yang pasti dalam mesyuarat sebegini, masa mesyuarat yang dirancang hendak dibuat perlu dipatuhi. Mesyuarat tersebut dirancang bermula jam 3 petang, tetapi akhirnya bermula jam 3.45 petang. Masyarakat Malaysia masih perlu mematuhi ketepatan masa bermesyuarat.

Strategi mengatasi kenaikan harga ayam

2011-10-29T23:20:00.003+08:00

Kebelakangan ini kenaikan harga ayam mencecah hinga RM8 sekilogram, hinggakan ada cadangan dari pihak-pihak tertentu yang mencadangkan kepada pengguna supaya memboikot pembelian ayam. Sebaliknya ada di antara Persatuan-Persatuan Pengguna seperti Gabungan Persatuan-Persatuan Pengguna Malaysia (FOMCA) berpendapat pemboikotan pembelian ayam bukan penyelesaian terbaik dalam isu kenaikan harga ayam, sebaliknya mereka mencadangkan agar pengguna mengurangkan pembelian dan pemakanan ayam. Mereka berpendapat jika pengguna dapat mengurangkan pembelian dan pemakanan ayam, permintaan terhadap ayam dalam pasaran akan berkurangan seterusnya dapat menurunkan harga ayam. Sebaliknya Persatuan Pengguna Islam Malaysia (PPIM) pula berpendapat tindakan memboikot pembelian dan pemakanan ayam akan menjejaskan peniaga kecil ayam di negara ini. Ini kerana peniaga kecil ayam hanya menerima harga borong yang ditetapkan oleh penternak dan pemborong, dan jualan mereka dalam jumlah yang kecil sahaja.

Sebenarnya harga sesuatu barang dipengaruhi oleh faktor seperti keadaan permintaan, keadaan penawaran, perkhidmatan pemasaran dan kos dan camputangan kerajaan. Sekiranya diingat, campurtangan kerajaan dalam pasaran ayam bermula dari tahun 1995, apabila menjelang sambutan Hari Raya pada masa tersebut kerajaan menetapkan harga maksimum ayam pada harga RM5.40 sekilogram, sedangkan keadaan permintaan dan penawaran pada masa tersebut membolehkan harga ayam meningkat kepada RM6 sekilogram. Pengguna memuji langkah tersebut, tetapi apa yang tidak diketahui oleh pengguna ialah dalam aktiviti perniagaan penternakan ayam, terutamanya penternak kecil-kecilan, faktor seperti bekalan anak ayam, makanan ayam, ubat-ubatan dan kos pembinaan reban ayam berubah-ubah mengikut masa, walau pun di dalam tahun yang sama. Kebiasaannya musim perayaan menjanjikan keuntungan yang tinggi kepada penternak kecil-kecilan untuk menampung kerugian di luar musim perayaan. Penternak besar-besaran pula sentiasa dapat menyesuaikan keadaan harga dengan penawaran kerana mereka mengeluarkan sendiri anak ayam, makanan ayam dan ubat-ubatan yang diperlukan dalam industri penternakan. Mengikut maklumat yang diterima, bilangan penternak merosot dari 4,900 penternak pada tahun 1994 kepada 2,600 penternak pada tahun 2000. Pada masa sekarang pula, diketahui 12 penternak utama menguasai melebihi 80 peratus dari pasaran ayam di Malaysia. Keadaan perniagaan ayam menjadi seperti organisasi perniagaan bercorak Oligopoli apabila penternak-penternak besar ini berjumpa dan berbincang menentukan penawaran, penentuan harga pasaran yang sesuai dan berbincang dengan kerajaan. Kuasa tawar menawar di antara kerajaan dan penternak besar-besaran dalam menentukan harga pasaran yang sesuai tentunya kini menyebelahi kumpulan penternak.

Apa yang boleh dilakukan oleh kerajaan ialah memberi galakan kepada penduduk luar Bandar untuk meningkatkan penternakan secara kecil-kecilan terutama ternakan ayam kampung atau ayam organik. Peningkatan bekalan ayam dari kawasan luar Bandar tentunya akan mengurangkan tekanan permintaan yang boleh menaikkan harga ayam. Langkah memboikot mungkin sukar dilakukan kerana ketidakanjalan permintaan harga bagi ayam. Faktor kedudukan ayam sebagai barangan keperluan isirumah dan tidak mempunyai pengganti yang hampir menjadikan permintaan ayam tidak anjal harga. Harga barang pengganti yang hampir seperti daging pun sudah mencecah RM18 sekilogram, begitu juga harga ikan yang turut mengalami peningkatan harga yang ketara. Begitu juga tindakan mengimport ayam dari negara lain bukan penyelesaian terbaik kerana harga ayam di Negara pengeksport sendiri boleh berubah-ubah mengikut kos pengeluaran keadaan permintaan dan penawaran di Negara tersebut sendiri, di samping isu halal yang menjadi isu utama kepada umat Islam di Malaysia. Dalam hal pemakanan, kita bukan hanya melihat kepada produk makanan tersebut, tetapi juga perlu dilihat apa yang digunakan untuk menghasilkan produk tersebut. Dalam kes penternakan ayam, perlu dikaji juga makanan dan ubat-ubatan yang digunakan untuk membesarkan ayam tersebut perlu dari sumber yang halal.

Belanjawan 2012

2011-10-08T23:59:00.003+08:00

Beberapa insentif menarik kepada kakitangan awam, ahli akademik dan anggota keselamatan telah diumumkan oleh Perdana Menteri Datuk Seri Najib Razak semasa membentangkan Belanjawan 2012, belanjawan yang kedua di bawah tempoh pelan pembangunan lima tahun Rancangan Malaysia ke-10 (RMK10). Di antara perkara menarik yang diumumkan ialah tambahan setengah bulan bonos kepada kakitangan awam, menjadikan pada tahun 2011 kakitangan awam mendapat keseluruhan bonos satu bulan gaji, bantuan kewangan sebanyak RM500 kepada isirumah yang berpendapatan kurang dari RM3,000, Bantuan persekolahan RM100 ringgit diberi kepada semua pelajar sekolah rendah dan menengah dari Tahun Satu hingga Tingkatan Lima, umur bersara wajib kakitangan awam yang ditambah dari 58 tahun kepada 60 tahun, pengecualian cukai kepada penderma institusi-institusi pendidikan dan rumah ibadat, dan pemansuhan bayaran untuk yuran sekolah rendah dan sekolah menengah.

Selain kakitangan awam, kaum Cina juga tentu gembira dengan rebat cukai kepada derma yang diberikan kepada insitusi pendidikan dan rumah ibadat. Golongan berpendapatan rendah pula akan mendapat geran RM500. Anggota keselamatan seperti polis dan tentera juga mendapat banyak insentif dari belanjawan kali ini. Polis diberi RM200 juta peruntukan khas untuk perbelanjaan pembangunan polis, meliputi projek perumahan anggota, penambahbaikan balai dan pusat latihan. Angggota keluarga tentera yang terdiri dari duda dan balu berjumlah 62,000 orang pula diberi sebanyak RM3,000 secara one off.

Kesemua langkah tersebut dijangka akan menyebabkan peningkatan permintaan Agregat dan membantu mengurangkan kesan dari krisis Ekonomi yang berlaku di Negara-negara Eropah dan Amerika Syarikat. Krisis ekonomi di Negara-negara maju tersebut tentunya akan menjejaskan kemasukan pelaburan asing dan eksport Negara. Cuma strategi mengamalkan Belanjawan defisit tentunya memberi kesan kepada hutang Negara. Hutang Negara dijangka akan terus meningkat. Pada masa kini pun dari keseluruhan belanjawan berjumlah RM232.8 bilion tersebut, 8.9% darinya akan digunakan untuk perkhidmatan bayaran balik hutang Negara. Perlaksanaan belanjawan defisit yang berterusan akan memberikan tekanan kepada peningkatan jumlah hutang negara dan menjejaskan ekonomi negara di masa hadapan.

Persoalan juga timbul bagaimana kedudukan rakyat yang bekerja di sektor swasta dan bekerja sendiri. Gaji pekerja di sektor swasta lebih dipengaruhi oleh prestasi syarikat, dan prestasi syarikat boleh dipengaruhi oleh keadaan yang berlaku di Negara pengimport keluaran kilang swasta tersebut. Sebagai contoh, kemerosotan ekonomi di Negara Eropah dan Amerika Syarikat akan mempengaruhi permintaan terhadap barangan tahan lama seperti barangan elektrik dan elektronik dinegara tersebut. Permintaan barangan pertanian terutamanya barangan makanan tidak akan banyak berubah. Apabila permintaan pengguna merosot terhadap barangan tahan lama (durable goods) ini berlaku, tentunya sektor swasta di Malaysia yang bergantung kepada eksport akan terjejas juga perniagaan mereka. Akan berlaku penurunan keuntungan syarikat dan permintaan kenaikan gaji kakitangan swasta tentu sukar dipenuhi.

Begitu juga apabila dibincangkan insentif-insentif ekonomi yang nampaknya meningkatkan tingkat pendapatan penduduk, pada masa yang sama perlu juga dilihat kenaikan kos sara hidup. Kenaikan kos sara hidup akan dibandingkan dengan kenaikan pendapatan dalam mengukur kedudukan taraf hidup sebenar rakyat. Begitu juga kaedah pengagihan pendapatan yang memang sukar untuk menjadikannya benar-benar semua pihak mendapat faedah. Terdapat tanda-tanda kakitangan awam banya mendapat faedah dari belanjawan yang dibentangkan berbanding dengan kakitangan sektor swasta dan pekerja persendirian.

Mungkin rakyat lebih suka dengan peningkatan pemberian subsidi minyak dan barang makanan lain yang kesannya lebih menyeluruh dan dapat dinikmati oleh semua orang dari dasar yang memberikan pulangan yang berbeza-beza mengikut jenis pekerjaan, kaum, penduduk Bandar dan luar Bandar. Tentunya mereka yang bekerja sendiri seperti penjual buah-buahan, pengutip buah kelapa, tukang rumah dan peniaga di pasar malam lebih nampak faedah yang akan diperolehi jika dasar sedemikian dilaksanakan. Begitu juga dasar perlindungan seperti keperluan mendapatkan permit import bagi mengimport barang-barang pertanian, terutamanya barang makanan perlu dikaji semula. Ada pihak yang mendapat keuntungan mudah dengan perlaksanaan pemberian permit import ini.

Kenaikan harga barang keperluan isirumah

2011-08-05T20:41:00.005+08:00

Semasa menaiki kapalterbang dari Kuala Lumpur ke Alor Setar pada 21 Julai 2011 yang lalu, saya berkesempatan bertemu dengan salah seorang Menteri di Jabatan Perdana Menteri yang kebetulan duduk di sebelah tempat duduk saya di Kelas Ekonomi di dalam kapalterbang dari perjalanan Kuala Lumpur Ke Alor Setar. Beliau mempunyai urusan rasmi di Alor Setar. Saya menegurnya dan mengucapkan tahniah kerana sanggup juga duduk di kelas Ekonomi walau pun saya dapati masih ada tempat kosong di kelas “business”. Kemudiannya saya melakukan tanggungjawab saya sebagai ahli akademik untuk meminta kerajaan membuat sesuatu berkaitan dengan kenaikan harga barangan di pasaran, terutama kenaikan harga barang makanan yang begitu ketara pada masa kini. Saya mengatakan kerajaan perlu membuat strategi baru untuk menangani kenaikan harga barang bagi mengurangkan bebanan rakyat yang begitu tertekan dengan tekanan hidup, terutama akibat dari kenaikan harga barang makanan. Beliau memaklumkan kepada saya memang kerajaan menyedari keadaan tersebut dan untuk mengatasinya agak rumit kerana bukan hanya melibatkan kajian permintaan dan penawaran sahaja.

Seminggu selepas itu, Timbalan Perdana Menteri Malaysia memaklumkan kerajaan sedang merangka strategi baru untuk mengatasi kenaikan kos sara hidup seperti membantu petani, penguatkuasaan undang-undang, imbuhan khas kepada rakyat dan menambah subsidi untuk rakyat. Jawatankuasa Kabinet Mengenai Bekalan dan Harga Barang pula akan bermesyuarat tidak lama lagi bagi mengkaji langkah berkenaan dan merumuskan formula untuk mengurangkan beban rakyat berikutan kenaikan kos harga barang-barang. Seterusnya Perdana Menteri, Datuk Seri Najib Razak mengumumkan kerajaan memutuskan untuk menambah satu lagi Bidang Keberhasilan Utama Negara (NKRA) iaitu yang berkaitan usaha untuk memerangi kos kehidupan yang semakin meningkat berikutan kenaikan harga barang-barangan terutamanya makanan.

Benarkah kenaikan harga barang keperluan, terutamanya harga barang makanan begitu ketara pada masa kini? Memang diakui harga barang-barang makanan seperti ikan dan sayur-sayuran berubah-ubah mengikut musim, tetapi secara keseluruhan memang harga barang makanan telah meningkat dengan begitu ketara sekali. Perbandingan kasar yang saya buat dengan membandingkan harga pada masa kini dengan harga tempoh enam bulan yang lalu menunjukkan kebenaran kenyataan kenaikan harga barangan tersebut. Sebagai contoh, harga 5 liter minyak masak telah meningkat dari RM12.50 pada bulan Januari kepada RM13.50 pada bulan Julai. Suatu peningkatan sebanyak 7%. Begitu juga harga 1kg Milo dari RM12.90 kepada RM15.90 (23.3%), Nescafe “3 in 1” 22 uncang dari RM11 kepada RM12.40 (12.7%), Beras gred A seberat 10kg dari RM23 kepada RM25.90 (12.6%), satu tin Susu pekat manis dari RM2.00 kepada RM2.40 (20%), Telor gred A 10 biji dari RM3.00 kepada RM3.30 (10%), satu liter Kordial FN dari RM5.90 kepada RM7.20 (22%), sekilo bawang putih dari RM7.00 kepada RM10.00 (43%), sekilo Ikan kembung dari RM4.00 kepada RM8.00 (100%). Begitu juga harga barangan keperluan dapur yang lain seperti cecair pencuci pinggan dari RM4.90 kepada RM5.90 (20.4%), kitchen paper (6 roll) dari RM8.90 kepada RM10.90 (22.5%), dan Soflan dari RM5.90 kepada RM6.90 (17%).

Pada pandangan saya langkah penguatkuasaan undang-undang, imbuhan khas kepada rakyat dan menambah subsidi untuk rakyat tidak akan mengatasi masalah kenaikan harga barangan tersebut. Setiap barangan mempunyai faktor tersendiri yang menyebabkan kenaikan harganya. Harga ayam meningkat mungkin disebabkan kenaikan kos tarif elektrik, kenaikan harga makanan ayam, atau kenaikan kos pengangkutan ayam dari pusat penternakan ke pasaran. Kenaikan harga beras mungkin kerana kenaikan harga beras yang diimport dari luar Negara. Begitu juga dengan kes harga susu, gula, milo dan tepung. Malahan jika dilihat mengikut tempat juga, mungkin harga di Bandar-bandar besar seperti Johor, Melaka dan Pulau Pinang lebih tinggi dari harga di Bandar-bandar kecil dan bersempadan dengan Negara seperti Thailand dan Indonesia. Selain itu pengaruh oligopoli pengeluar-pengeluar barang makanan tertentu tentunya boleh mempengaruhi harga. Bagi harga ikan pula, kekurangan sumber di laut akibat dari kepupusan sumber perikanan hasil dari tangkapan ikan yang berleluasa oleh pukat tunda dan nelayan asing telah mempengaruhi hasil tangkapan dan meningkatkan harga ikan di pasaran tempatan. Maksudnya strategi kerajaan untuk mengatasi kenaikan harga barang makanan perlu dilihat mengikut barangan dan bukannya secara menyeluruh tanpa mengambilkira jenis barangan. Ciri-ciri barangan tersebut dari segi pengeluaran, permintaan, pemasaran dan keadaan bermusim sendiri boleh mempengaruhi harga.

Galakan penanaman sendiri bahan makanan yang boleh ditanam sendiri seperti sayur-sayuran perlu dipertingkatkan semula. Kempen buku hijau dan penanaman menggunakan teknik moden seperti hidroponik boleh dibuat. Kita tidak mahu melihat satu masa dahulu ada agensi pertanian menggalakkan hobi penanaman secara hidroponik, tetapi teknologi yang diberikan kepada penduduk adalah teknologi yang tidak begitu berjaya di pusat-pusat pertanian, inikan pula di kalangan penduduk yang ingin mencubanya. Begitu juga di kawasan-kawasan tertentu boleh digalakkan ternakan ikan dalam kolam yang terjamin kebersihannya. Aktiviti yang menggalakkan komuniti terlibat dengan aktiviti pengeluaran barang makanan perlu digalakkan seperti di negara-negara maju. Komuniti di sesuatu kawasan boleh melabur wang untuk aktiviti penanaman dan penternakan, dan terlibat sendiri dalam mengutip hasil sayur-sayuran, buah-buahan atau ternakan. Ianya menjadi seperti suatu aktiviti bersama keluarga di hujung minggu. Sambil melakukan aktiviti berfaedah, ianya dapat menyedarkan penduduk tentang kepentingan mendapatkan barang makanan dari sumber yang terjamin kualiti kebersihannya. Malahan maklumat khasiat sesuatu keluaran makanan boleh dimaklumkan kepada peserta yang menyertai aktiviti ini.

Sekolah-sekolah pula perlu menggalakkan aktiviti ko-kurikulum bercorak pertanian. Kawasan-kawasan lapang di sekolah boleh dijadikan kawasan praktikal untuk pelajar mempelajari teknik penyediaan tapak semaian, menanam, membaja, mengutip hasil dan menjual hasil yang dikutip. Bilik-bilik khas perlu disediakan untuk para pelajar menukar pakaian yang sesuai dengan aktiviti pertanian. Pelajar-pelajar lepasan Institusi Pertanian boleh ditempatkan di Sekolah-sekolah sepertimana guru kaunseling. Ianya dapat memberikan peluang pekerjaan kepada lepasan Institusi Pertanian dan mendedahkan kepada guru dan pelajar sekolah mengenai teknik pertanian yang betul. Aktiviti terancang begini perlu dilaksanakan kerana didapati generasi muda masa kini semakin menjauhkan diri dari aktiviti pertanian. Mereka lebih suka membeli makanan segera seperti makanan dari Kentucky Fried Chicken dan McDonald. Seterusnya pihak media, sama ada media cetak dan elektronik perlu memainkan peranan memaklumkan kedudukan harga barang makanan dari masa ke semasa, galakan untuk penanaman dan penternakan sendiri dan geran penyelidikan berkaitan dengan kajian berkaitan harga barang makanan perlu dipertingkatkan. Kesemua langkah ini diharapkan akan meningkatkan pengeluaran barang makanan dan mengurangkan tekanan hidup kesan dari kenaikan harga barang makanan.

Population and quality of workers in Malaysia

2011-03-27T01:18:00.004+08:00

Today, we have a population of about 28.25 million people (Bank Negara Malaysia, 2011). Then there are 12.6 million labour force, 12.2 million employed, and 0.42 million unemployed (Department of Statistics, 2011). When we make a comparison between unemployed and total number of labour force, we can say that the unemployment rate in Malaysia is about 3.4%. To measure active population, Labour Force Survey (LFS) by Department of Statistics uses the age limit of 15 to 64 years as the definition of labour force. The economically active population comprises those employed and unemployed, whereas those who are inactive is classified as outside the labour force.

The population size influences by initial number of population, birth rate, death rate, and migration. We also know that the number of children people have is very much a function of two variables: costs and choices. Costs depend not only on how much food and shelter you give to your children, but also on the time of parents. In most societies, most of that time is the mother’s time (even now in our society father also possible to be a homemaker), which has a value.

As we have become richer, and as women have become better educated are working outside the home more, the cost to them of spending time on children has risen. As these costs have risen, families are deterred from having as many children as they had in the past. They spend much of their time at workplace, and less time at home.

The second variable that economists recognize is that families are making choices about the quality of children’s lives in term of their education, training, and health. In modern economies, this quality component has become very important because the emphasis in modern economies is on knowledge, technology, and skills. But there is a tradeoff. If you spend more on each child’s skills, education, and training, you make children more costly and you are likely to have fewer children.

But we know that, it is not just the size of population that matters but the quality of that population it’s in term of level of education, talent and skills is more important. In other word, the quality of our workforce is also a matter of concern. Only 25 % of Malaysia's workforce is composed of highly skilled workers, compared to higher proportions in Singapore, Taiwan and Korea. The percentage of our population with tertiary education is lower than in other advanced developing countries.

Singapore and Taiwan, with a smaller size, but with a better trained and skilled population, has a per capita income much bigger than ours. Indonesia, with a large population and large land area, has a per capita income much lower, although it is now progressing well. The management of resources is therefore of critical importance. If we mismanage our resources, then a large population will lead us to a serious decline in our standard of living. It is the function of governments to ensure growth, and increasing prosperity through good governance, innovation and creativity.

The government has come out with an excellent plan to grow the economy - the New Economic Model and the Economic Transformation Programme. We must successfully implement this, not only to sustain our standard of living but to enhance it. All Malaysians should support the government's effort in this.

Surely a large market, through a larger population, will help and enable our industries to become larger and more efficient producers. But what will be critical is not just the size of the population but its capacity for innovation and creativity. This will depend on our education system to produce the skills and talent for a fast growing and modernizing economy. We need workers that can do activity such as product innovation and process innovation with their multidiscipline expertise.

Ketelusan dalam bekerja

2011-03-26T00:48:00.013+08:00

Semasa tamat pengajian di sekolah menengah, saya mendapat tawaran untuk menyambung pengajian di dalam program pendidikan, program kejuruteraan marin dan program ekonomi di peringkat Universiti. Walau pun ramai ahli keluarga mencadangkan memilih program pendidikan atas alasan terjamin mendapat pekerjaan selepas tamat pengajian, saya memutuskan untuk memilih program ekonomi. Alhamdulillah saya merasakan saya membuat keputusan yang betul kerana saya dapati bidang ekonomi memang menarik dan merupakan suatu disiplin yang memerlukan pemikiran secara logik dan banyak menggunakan model.

Dalam bidang ekonomi, kita diminta memahami sesuatu secara logik dan digalakkan dibuat kajian sebelum sesuatu keputusan akhir dibuat. Pelajar ekonomi diajar keseimbangan, bukan hanya keseimbangan dalam penentuan harga barangan berdasarkan maklumat permintaan dan penawaran, tetapi juga keseimbangan menjadi ahli masyarakat yang terpelajar dan profesional. Keputusan ahli ekonomi dalam sesuatu hal biasanya memang memerlukan logik dan model pemikiran yang tertentu.

Sebab itu semasa salah seorang penasihat ekonomi kanan di Malaysia memberi komen terhadap perlantikan salah seorang Pengerusi GLC (Government Link Company) yang sebaiknya dari orang bukan politik, maka wujud “kebisingan”/ “teguran” dari pejuang-pejuang bangsa tanpa meneliti dengan baik model asas kepada cadangan sedemikian. Kebiasaannya ahli politik mempunyai pemikiran yang berbeza dengan ahli ekonomi. Ahli ekonomi berpandangan pemaksimuman keuntungan sesuatu entiti perniagaan mesti berasaskan kepada pengurusan perniagaan yang baik. Mereka yang dijangka dapat mengurus perniagaan dengan baik itu pula tentunya dari kalangan yang benar-benar berkebolehan untuk mentadbir organisasi yang diamanahkan dan tidak pernah terlibat dengan perkara-perkara yang boleh meragukan kewibawaan mereka.

Pengurusan perniagaan yang baik memerlukan maklumat lengkap bersesuaian dengan keputusan yang hendak dibuat. Mereka perlu membuat sesuatu keputusan berdasarkan fakta dan bukannya “ada udang di sebalik batu”. Untuk memaksimumkan keuntungan misalnya memerlukan peningkatan dalam Jumlah Hasil dan meminimumkan Jumlah Kos. Beberapa keputusan tepat dalam meminimumkan kos seperti mendapatkan bekalan bahan mentah dari sumber yang baik, tiadanya unsur kepentingan tersembunyi, bebas dari rasuah, penipuan dan ketidaktelusan perlu diambilkira. Mereka yang mendapat tender dari sesuatu projek pula mestilah sebenarnya dari pembekal yang benar-benar berkemampuan, membekalkan input berkualiti dan bebas pula dari permintaan-permintaan yang mengkehendaki sesiapa yang mendapat tender memberikan sesuatu yang tidak berkaitan dengan projek kepada organisasi yang menawarkan tender. Sebab itu di dalam peraturan Kerajaan ada ditetapkan prosedur-prosedur tertentu di dalam proses kelulusan projek dan pemilihan tender yang berjaya. Persoalannya adakah kesemua prosedur tersebut dipatuhi?

Setiap tahun bila Jabatan Audit Negara membuat laporan tahunan, pelbagai teguran membina diberikan oleh pegawai audit. Saya tidak pasti sama ada kesemua teguran audit diambil perhatian dan tidak dilakukan oleh pihak yang ditegur. Agensi-agensi kerajaan atau badan kerajaan lain pula perlu mengambil perhatian dan pengajaran terhadap teguran-teguran membina tersebut. Sekiranya berlaku penyelewengan dalam pemberian tender untuk sesuatu projek, tentu banyak perkara negatif kepada ekonomi Negara boleh berlaku. Pembekal yang terpaksa membuat imbuhan-imbuhan tertentu kepada pelulus projek tentu pula terpaksa menyerapkan harga barangan atau menurunkan kualiti barangan yang dibekalkan bersesuaian dengan kos-kos sampingan yang diminta tadi. Terjadilah bekalan input baja misalnya yang kurang berkualiti, kualiti buatan jambatan yang tidak mengikut spesifikasi, dan pendawaian untuk sistem komputer di sekolah tidak disiapkan seperti yang dijadualkan. Projek tersebut penting kepada kebajikan masyarakat dan ekonomi Negara. Kebiasaannya tender baru dikeluarkan dan projek penting itu terpaksa diteruskan juga. Keadaan ini tentunya melambatkan penyiapan projek dan memberikan tambahan kos kepada negara.

Disinilah peranan Suruhanjaya Pencegahan Rasuah (MACC) dalam membuat penguatkuasaan peraturan yang telah ditetapkan. Rakyat tentu memerhatikan tindak tanduk pegawai-pegawai MACC sama ada menjalankan kerja dengan cekap dan telus. Rakyat tentu tidak mahu melihat pendakwaan terhadap kumpulan-kumpulan tertentu sahaja, sedangkan kumpulan yang lebih nyata unsur-unsur penyalahgunaan kuasa dan penyelewengan lambat didakwa atau tidak didakwa langsung. Seterusnya Institusi Kehakiman, hakim-hakim yang mengadili sesuatu kes perlu jujur dan telus dan membuat keputusan berdasarkan fakta dan kebenaran dan tidak dipengaruhi oleh faktor diluar dari sesuatu kes. Sebab itu kebiasaannya hakim dibayar gaji yang tinggi supaya tidak tertarik lagi dengan imbuhan-imbuhan lain yang ditawarkan oleh orang yang didakwa dan orang yang mendakwa. Persoalannya berapa tinggikah pendapatan yang dikatakan mencukupi itu? Ini persoalan moral dan jika hidup berdasarkan nafsu tentu tidak ada batasan pendapatan yang dikatakan tinggi.

Memang boleh propaganda keadilan dibuat di dalam media arus perdana seperti TV, Radio dan akhbar, tetapi dalam era teknologi maklumat rakyat lebih bijak dan mempunyai pelbagai sumber untuk mendapatkan maklumat, seperti melalui internet dan SMS. Sebarang penyelewengan dan bukti-bukti penyelewengan dan rantaian individu yang lerlibat boleh disalurkan dalam saluran media alternatif ini. Sebab itu dalam kelas saya, saya selalu maklumkan kepada pelajar saya bahawa mereka tidak perlu memberi sebarang hadiah atau sebarang bentuk cenderamata semasa saya mengajar mereka. Saya mengatakan kerajaan telah membayar gaji yang cukup kepada saya, dan tidak memerlukan apa-apa hadiah dari mereka. Jika saya tidak mengajar mereka lagi, maksudnya tidak ada kepentingan pemberian markah lagi, adakah mereka tetap akan memberi hadiah? Mungkin beri dan mungkin tidak, tetapi saya berat lebih kepada tidak beri. Walau bagaimanapun ia tidak lagi menjejaskan keputusan saya dalam membuat penilaian, kerana mereka telah tamat pengajian. Saya berharap dapat memberi penilaian prestasi pembelajaran berdasarkan kebolehan sebenar mereka dalam pelajaran tanpa dipengaruhi oleh perkara lain.

Saya cuma harapkan ilmu baik yang diberikan dapat digunakan untuk kebaikan indvidu, masyarakat dan Negara. Imbuhan Allah dari salah satu amal penyampaian ilmu yang baik itu lebih penting lagi. Dua lagi perkara yang penting di dalam kubur ialah amalan kita dan amal jariah seperti sedekah, pemberian tanah wakaf dan lain-lain perbelanjaan kebajikan. Apabila kita meninggal dunia, ada lima kumpulan yang mengiringi kita ke kubur, iaitu 1. Ahli Keluarga dan sahabat handai, 2. Harta, 3. Amalan, 4. Amal Jariah, dan 5. Ilmu baik yang diberikan kepada manusia di dunia. Dua akan meninggalkan kita selepas kita dikebumikan, iaitu Ahli keluarga dan sahabat handai, dan harta. Yang mengikuti kita ialah Amalan, Amal Jariah dan Ilmu baik yang kita berikan kepada manusia.

Sekiranya semua orang memikirkan kehidupan akhirat dan tidak hanya memikirkan kehidupan di dunia, mungkin tidak banyak kejahatan dan penyelewengan berlaku di dunia ini. Bukankah begitu?

Untuk renungan bersama - cadangan dari bekas rakan sekolah saya yang sangat berguna.

There are 3 things we should ask ourselves at the end of each day from now on:-

1. What had been done today to make us closer to heaven?

2. What had been done today to drive us away from hell?

3. What had been done today to preserve our health?

Tokyo woes pose multiple challenges for KL

2011-03-16T22:17:00.004+08:00

Malaysia's economy may face multiple challenges from the earthquake and tsunami disaster that struck Japan, the world's third largest economy last Friday, economists say.

They said the potential disruption to the country's trade with Japan will depend on the extent to which the latter's manufacturing production capacity and supply chain are incapacitated by the earthquake, amount of exports and imports originating from the affected areas and speed of reconstruction.

Last year, Malaysia's exports to Japan amounted to RM66.3 billion or 10.4 per cent of its total exports, while imports from Japan totalled RM66.5 billion or 12.6 per cent of Malaysia's total imports.

"We could see an increase in Malaysia's exports to Japan given the need for building materials and other inputs for reconstruction," said RAM Holdings chief economist Dr Yeah Kim Leng.

He said that during the Kobe earthquake in January 1995, Malaysia's exports to Japan rose by 26.4 per cent that year and 12.5 per cent in the following year, both higher than the rise in total exports of 20.2 per cent and 6.2 per cent in 1995 and 1996, respectively.

Dr Yeah said the post-1995 Kobe reconstruction efforts had been estimated to cost US$100 billion (RM304 billion) and this had been cited as one of the causes of Japan's decade-long anaemic growth.

"However, relative to the current size of the Japanese economy, the cost amounts to only 2 per cent of its current gross domestic product," he said, noting that as a high-income country, Japan is in a better position to recover from the tragedy.

Dr Yeah said the impact on the Malaysian economy is likely to be muted given that the rebuilding in Japan will require substantial imports.

He said concern, however, is on the demand multiplier whereby a slowdown in Japan could result in a loss of engine power for the global economy and for the region, culminating in a downward revision of growth outlook for the region.

"We anticipate lower inflows into Malaysia and possibly higher repatriation as substantial capital is needed for the post-quake rehabilitation," he said.In 2010, Japanese foreign direct investments amounted to RM9.7 billion, while outflow from Japanese firms totalled RM6.9 billion, yielding a net inflow of close to RM3 billion.

Universiti Utara Malaysia economic and agribusiness associate professor Dr Jamal Ali said despite the physical damage, the financial impact of the earthquake will be minimal in Japan, and to the rest of the world.

He said the good news is that the quake hit a northern part of Japan that is not very populated as the area around Sendai, city closest to the quake, is mostly agricultural land.

However, Dr Jamal noted that Sendai does have factories, including a number that make parts for Toyota and Nissan.

"Of course, like in the case of Toyota, Nissan and other car manufacturers, one plant shutting down could have ripple effects on other plants that use those parts," he said.

Dr Jamal said another factor in Japan's favour is that it exports more than it imports. That means much of the demand for Japanese goods comes from outside the country.

He said for the rest of the world, the economic impact looks modest.

Petroleum price fell on the news of the quake because Japan produces very little petroleum, but is a big importer, he noted. Dr Jamal said if the economy weakens, it would mean less demand for petroleum from Japan, which would be good for Malaysia.

"Rising oil prices have been a growing worry for the Malaysian economy. However, we have to remember that we are depending on petroleum exports, and Petronas contributes a lot to the country's economy," he said, noting that with the petroleum price falling, the price of rubber will also fall.

http://www.btimes.com.my/articles/kaboom-2/Article/#ixzz1GluY6lYV

By Azlan Abu Bakar
New Straits Times (Business Times: Tuesday, March 15, 2011)

(Thanks Mr Azlan Abu Bakar for discussing about this issue with me)

Impact of Japanese Earthquake to the Malaysian Economy

2011-03-14T12:02:00.003+08:00

In this global economy, we are affected by events across the world. We've seen examples of turmoil in the Middle East affected to the price of petrol; climate change in Vietnam, Thailand and India on price of rice and other food products, bird flu epidemics on tourism sectors; and problems of Financial Institution in European Countries and United States on export and import of our manufacturing products. The 8.9 magnitude earthquakes and resultant tsunami that hit Japan near the city of Sendai on Friday, March 11, 2011 could also have an impact on Malaysia economy. The tsunami, a Japanese word meaning "harbor wave", surged through towns and cities, bulldozing everything in its path. A large freight ship was sitting bizarrely in the streets. A wrecked airplane lay nose-deep in the rubble of homes in the port of Sendai. Cars were piled atop one another, train carriages tossed carelessly aside. About 10,000 people were feared killed by the earthquake, and as many as 20,820 buildings were either destroyed or badly damaged. The death toll could go higher.

What are the impacts of earthquakes and resultant tsunami on Malaysia Economy? I think that with the manufacturers’ and businesses disrupted in Japan, we can expects that Korea, United States, Europe and even Malaysia cars manufacturing industry like Kia, Hyundai, Ford, General Motors, Volvo, Peugeot, Renault, and even Proton could see short term benefits. Nonetheless, the area of where the quake hit, the nature of Japan's economy coupled with the economics of natural disasters is likely to mean that despite the physical damage, the financial impact of Friday's earthquake will be minimal in Japan, and indeed in the rest of the world. Here's why:

First of all, the good news is that the quake hit in a Northern part of Japan that is not very populated. The area around Sendai, which was the city closest to the quake, is mostly agricultural land, even from the You Tube we can see also port and airport from this disaster areas. Sendai also has some factories there, including a number that make car parts for Toyota and Nissan. Still, analysts estimate that the area that was effected accounts for less than 2% of the Japanese economy overall. Of course, like in the case of Toyota, Nissan and other car manufacturing, one plant shutting down could have ripple effects on other plants that use those parts. One interesting sidebar to the economic impact of the quake was that the success that Japan has had with "just in time manufacturing" (remember important of new management technique and process innovation) could come back to haunt the country, especially if it finds itself with few inventories, and problems with transporting goods.

Another factor in Japan's favor is that, unlike the United States, it exports more than it imports. That means much of the demand for Japanese goods comes from outside the country. And there is no reason to believe demand from other countries would drop because of the earthquake, only then factories in Japan cannot fully fulfilled demand from their importers. With the problems in the supply of electricity in Japan because the explosion and radioactive leakage at the Fukushima Daiichi nuclear power plant, the situation of limited supply of electricity will affect the industry. This incident also gives a good reason why Malaysia should think carefully with the intention of building our own nuclear power plants. Nuclear power plants facility was vulnerable to earthquake, tsunami and floods, means it was not easy to maintain the safety of such facility. The public demands nothing less than perfection from the nuclear industry in terms of safety. Fear of radiation is deep-seated in our mind with this nuclear technology.

Lastly, confidence is a major driver of economic activity. When consumers and companies get nervous they spend less and that can cause recessions. But earthquakes tend not to cause big hits to consumer confidence. That's because earthquakes are specific events and the scope of the damage is usually known pretty quickly, if not the eventual cost. Bird flu epidemic for instance, caused much more economic damage than say the Indonesian Tsunami, because the fear of the disease caused months of stalled travel and uncertainty. People just didn't know what they were dealing with.

The earthquake and tsunami in Japan could also negatively impact on the country's economy while exacerbating the country's ballooning public debt issues, as spending by the Tokyo government will spike to carry out emergency response measures. For the rest of the world, the economic impact looks modest as well. Petroleum price actually fell on the news of the quake. That's because Japan makes very little petroleum, but is a big importer. If the economy weakens, that would mean less demand for petroleum from Japan, which would be good for the Malaysia. Rising oil prices have been a growing worry for the Malaysia economy. However, we have to remember that we also depending on export from petroleum, and PETRONAS contribute a lot to Malaysian Economy. With petroleum price, fall, then the price of rubber also fall, that why if look at the market today, the price of rubber fall from RM8 per kg to only around RM4 per kg. We can apply the concepts of Cross-elasticity of demand with the impact of changes in petroleum price on the price of rubber products.

The landlords: demand, supply and price ceiling

2011-03-08T01:44:00.002+08:00

Some of University students in my housing area are complaining that some of the landlords of their renting houses charging excessive rental rate. It is normal that tenants are paying about RM800 – RM1,000 a month for a two bedroom house. I am thinking about the policy of imposing limits on the rents that landlords can charge to the tenants. The purpose of rent-control policy is to ensure that the students can find affordable rental houses.

The questions are what type of price control we want to implement? How can we influence the landlords to follow the policy? What is the best policy for the tenants and the landlords of the house? We know that owners of those houses face daily concerns, such as covering rising insurance, upkeep, water, plumbing, landscaping and other costs. The problem is that repairs are not in a timely fashion. Is it possible in Malaysia that the owners to pass through half of the costs of capital improvements to tenants? For example, when the landlords painting a bedroom for RM1,000, he or she may divide half of that cost to the tenants, to cover the cost of painting.

Is it true that a rent control policy that reduce the price for which a landlord can rent their houses. Clearly this will hurts the landlord, but it also can harm renters. The lower the rent for this house will make building or buying houses in this area less profitable. If the landlords can’t make a profit building or buying a house, then they will not build or buying them. Over time, the number of rent-control houses should decrease as old houses become run down and landlords lack the incentive to build new one.

Thinking critically about policy:
1. This article describes that significant costs associated with rent-control policy. Despite these costs, rent-control policy is very popular with tenants and local politicians. Why would some tenants support rent-control policy? Do all tenants in the market gain from rent control policy?
2. Economists are critical of rent-control policy for several reasons. One reason is that the policy creates a deadweight loss. The magnitude of this deadweight loss depends on the slopes of the demand and supply curves. What causes the deadweight loss? What would the supply curve have to look like for the deadweight loss to equal to zero?

Perkembangan aktiviti sukan di sekolah

2011-02-27T10:17:00.003+08:00

Pada hari Sabtu yang lalu saya menyaksikan satu permainan bola baling di Kangar Perlis. Pertandingan itu dibuat di dalam kawasan gelanggang Futsal. Walau pun jarang melibatkan diri dengan aktiviti sukan di sekolah, tetapi disebabkan anak saya mewakili sekolahnya sebagai pemain pertahanan dan beliau begitu mendesak kami menyaksikan permainannya, maka kami sekeluarga berkumpul digelanggang menyaksikan pertandingan tersebut. Saya memuji pihak penganjur, iaitu bahagian sukan sekolah-sekolah rendah di Negeri Perlis kerana berjaya menganjurkan pertandingan tersebut. Nampak dari gaya pakaian para pelajar yang menyertai pertandingan begitu bergaya dan kemas sekali. Setiap sekolah mempunyai jersi pasukan yang berbagai warna dan tercatat nama sekolah yang diwakili. Penyokong dari kalangan murid dan guru juga ramai, tetapi dari kalangan ibu-bapa agak sedikit bilangannya. Sepatutnya ibu-bapa lebih terlibat sama dalam aktiviti sebegini kerana selain dari menaikkan semangat anak, ianya juga boleh memberi idea bagaimana sesuatu permainan itu patut dijalankan. Pasukan sekolah anak saya mendapat naib johan, dan saya dapati pasukan yang menjadi johan didapati bermain dengan lebih baik dan patut pun memenangi pertandingan tersebut. Anak saya pula nampak tersenyum lebar dan berpuas hati kerana berjaya menunjukkan kebolehannya dalam permainan tersebut. Saya tidak tahu perasaannya dengan kehadiran kami, tetapi nampaknya dia gembira dengan kedatangan kami. Anak-anak ini juga ada pelbagai perangainya. Anak sulung masa bersekolah rendah dahulu, tidak begitu suka kami menyaksikan permainannya. Gemuruh katanya bila ada ibu-bapa.

Melalui sukan, selain menghasilkan badan yang sihat dan otak yang cerdas, budaya disiplin di kalangan anak-anak dapat dibentuk, contohnya budaya menepati masa, kerja berpasukan dan merasai perasaan kalah dan menang. Guru pula perlu benar-benar memahami strategi permainan dan tahu bagaimana memotivasikan setiap pemain di dalam pasukannya. Sebab itulah pada masa kini Universiti-universiti tempatan seperti UiTM, UM dan UPM menawarkan program Sains Sukan. Lulusan Sains Sukan ini boleh menjadi guru terlatih dan mengendalikan pasukan-pasukan di Sektor Kerajaan atau Sektor Swasta dengan baik. Begitu juga kursus ini memberi peluang kepada bekas-bekas atlit untuk mendapatkan segolong ijazah bagi menjamin masa depan mereka. Kursus di peringkat Universiti pula meliputi pelbagai aspek, sama ada pengendalian acara, tenik permainan pelbagai jenis sukan, psikologi, sosiologi, matematik, ekonomi dan sebagainya. Kurikulum itu pula mengikut kulikulum sepertimana universiti-universiti ternama di Negara Maju.

Saya mengetahui pada masa kini, anak-anak kita begitu banyak disogokkan dengan kelas-kelas tuisyen. Tuisyen ini sama ada dibuat oleh pihak sekolah atau phak swasta di luar. Ada yang sanggup menghabiskan wang untuk tuisyen personal pula. Bayaran kelas tuisyen ini juga berbeza-beza mengikut jenis kelas. Memang zaman saya tiada kelas tuisyen jadi saya memang tidak begitu berkenan dengan kelas tuisyen yang terlalu banyak ini. Saya lebih suka kanak-kanak belajar sendiri dan dapat berfikir dengan sendiri menyelesaikan masalah. Tetapi sylibus kanak-kanak sekolah pada masa kini juga saya dapati agak berbeza dan banyak yang perlu dipelajari. Saya juga berpandangan aktiviti luar kelas seperti aktiviti berpersatuan, kelas berdebat, kelas bahasa Arab, Persatuan Agama Islam, melukis, lawatan sambil belajar dan aktiviti pertukangan perlu digalakkan. Jika boleh kelab-kelab pelayaran, menembak, memanah, berkuda juga diwujudkan di sekolah-sekolah. Cuma mungkin kos mewujudkan kelab-kelab itu agak mahal dan memerlukan Persatuan Ibu Bapa dan Guru (PIBG) yang kukuh atau ada Firma-firma dari sektor swasta sanggup membuat penajaan. Pembentukan peribadi kanak-kanak bukan hanya di kelas, tetapi melalui aktiviti luar kelas dan kekukuhan dalam institusi keluarga.

Kos ekonomi majlis perkahwinan

2010-12-27T11:46:00.004+08:00

Banyak keluarga membuat kenduri kahwin pada musim cuti sekolah sekarang. Majlis perkahwinan adalah suatu majlis yang meriah, maklumlah bagi kebanyakan pasangan ianya berlangsung sekali dalam seumur hidup. Ada yang membuat kenduri kahwin di rumah, dan ada yang buat di dewan yang ditempah khas. Ada yang menggunakan sistem pakatan yang dipanggil Pakatan Pinggan Mangkuk Taman atau kampung, dan ada yang menempah makanan, khemah dan hiasan lain dari Pengusaha Makanan dan sebagainya. Minimum kos perkahwinan sekarang rasanya mencecah RM10,000 untuk sesuatu majlis. Kalau dulu cuma masyarakat China atau India di Malaysia yang ada perunding majlis perkahwinan, sekarang ini sudah ada perunding perkahwinan di kalangan masyarakat Melayu. Tugas perunding perkahwinan ini meliputi hiasan bilik pengantin, pelamin, jemputan, aturcara majlis, hadiah kepada tetamu, dan sebagainya. Semakin ekslusif tempat majlis berlangsung dan semakin banyak aturcara semasa majlis berlangsung semakin mahallah kos perkahwinan.

Saya memikirkan tanggungan yang terpaksa ditanggung oleh keluarga pengantin di sesuatu majlis perkahwinan. Pihak lelaki lagi terasa, kena menyediakan wang hantaran dan mas kahwin. Jika pasangan jauh seperti di Selatan Semenanjung atau di Pantai Timur, atau di Sabah dan Sarawak lagilah tinggi kos yang perlu ditanggung. Dari segi pulangan, adakah telah dikira berapakah yang biasanya tetamu berikan? Bolehkah dalam surat jemputan dinyatakan kos untuk seorang tetamu agar tetamu yang hadir memberikan wang kepada ahli keluarga pengantin setimpal dengan kos setiap jamuan? Mungkin perkara ini agak luarbiasa tetapi tetamu sebaiknya perlu membantu keluarga pengantin dari segi kos sesuatu majlis perkahwinan. Kajian perlu dibuat untuk melihat bebanan keluarga pengantin yang membuat sesuatu majlis perkahwinan. Kita tidak mahu pengantin terpaksa menanggung hutang dari majlis perkahwinan sehingga kepada masa menimang cahaya mata. Diketahui sekarang pegawai kredit bank sentiasa bersedia memberikan pinjaman peribadi untuk tujuan-tujuan sebegini. Perunding perkahwinan sepatutnya perlu memberi nasihat mengenai pembiayaan perkahwinan untuk keluarga pengantin dalam hal ini.

Dikesempatan ini juga saya ingin mengucapkan Selamat Pengantin Baru kepada “rakan baik saya” yang melangsungkan perkahwinan pada bulan lepas.

Dikepilan pantun nasihat:

Anak ayam turun enam,
Satu mati tinggal lima,
Minta doa tetapkan iman,
Minta mati dalam agama. .

Insentif ekonomi dalam mencapai sasaran kerajaan dalam gunatenaga

2010-12-27T11:23:00.005+08:00

Dalam bulan ini saya terpaksa berbelanja lebih kerana membeli pakaian sekolah anak, buku dan membawa mereka bercuti di Kuala Lumpur dan Pulau Pinang. Dalam hal pakaian, kebiasaanya terpaksa di tempah kerana saya merasakan pakaian yang ditempah lebih sesuai dan selesa dipakai oleh anak-anak saya. Di kedai yang biasa saya membuat tempahan saya dapati pengukur saiz baju memang orang Malaysia, tetapi mereka yang menjahitnya saya dapati semuanya orang Vietnam. Begitu juga kedai gunting rambut di negeri Perlis. Saya amat menghormati semangat keusahawanan yang ditunjukkan oleh seorang anak muda yang berpengalaman bekerja dengan orang lain di Johor Baharu sebagai penggunting rambut. Selepas tujuh tahun, beliau balik ke Perlis dan membuka rangkaian kedai Gunting Rambut di kebanyakan Bandar-bandar utama di Perlis dan Kedah. Rangkaian kedai beliau sekarang meliputi di Arau, Kangar, Padang Besar dan Changlun. Sebelum rangkaian kedai ini dibuka memang apabila hendak menggunting rambut, perlu menunggu giliran. Sekarang masalah mendapatkan khidmat gunting rambut itu telah dapat diatasi di Perlis dan Changlun, Kedah.

Isu yang saya ingin bangkitkan ialah pekerja di kedua-dua kedai yang dikategorikan perkhidmatan tersebut mempunyai hampir 90 peratus pekerja warga asing, Vietnam dan India. Saya memikirkan belia tempatan juga sebenarnya boleh bekerja di kedua-dua kedai tersebut, kedai tempahan pakaian dan kedai gunting rambut. Dari perbualan dengan kedua-dua anak muda pemilik kedai tersebut, mereka menyatakan anak tempatan sukar dikawal, mengkehendaki gaji yang lebih tinggi dan boleh menjadi pesaing mereka pada suatu masa nanti. Memang diakui kebenaran kenyataan tersebut, tetapi bila dilihat dari peluang pekerjaan dan pengaliran keluar ringgit Malaysia ke Vietnam dan India, ianya perlu dikaji semula. Pemilik kedai mungkin perlu diberi insentif ekonomi oleh kerajaan untuk menggalakkan mereka lebih berminat menggunakan pekerja tempatan berbanding pekerja asing. Insentif cukai seperti kadar cukai yang lebih rendah atau rebat cukai boleh digunakan sebagai alat insentif. Kedai yang menggunakan kesemua pekerja tempatan diberi rebate 30% dari jumlah cukai yang dikenakan misalnya. Dengan insentif sebegini diharapkan kadar penggunaan buruh asing tersebut dapat dikurangkan dan peluang pekerjaan penjahit pakaian dan penggunting rambut tempatan dapat ditingkatkan.

Begitu juga kajian perlu dibuat terhadap keberkesanan institut-institut latihan yang diwujudkan oleh kerajaan seperti Institut Latihan Belia Dusun Tua yang melahirkan tenaga mahir seperti pendandan rambut dan juruteknik motorsikal. Khabarnya kursus-kursus seperti pendandan rambut begitu popular dan mudah mendapat pekerjaan. Persoalan juga timbul dimanakah penggunting rambut dari India itu mendapat latihan?

Nasihat ilmu:

Dimasukkan di sini makna bacaan dalam sholat agar sholat kita lebih khusyuk dan diberkati Allah s.w.t.

1. Doa Iftitah

Allah Maha Besar dan segala puji bagi Allah dengan banyaknya. Maha suci Allah sepanjang pagi dan petang. Aku hadapkan wajahku bagi Tuhan yang mencipta langit dan bumi, dengan suasana lurus dan berserah diri dan aku bukan dari golongan orang musyrik. Sesungguhnya solatku, Ibadatku, hidupku,matiku adalah untuk Allah Tuhan sekelian alam. Tidak ada sekutu bagiNya dan kepadaku diperintahkan untuk tidak menyekutukan bagiNya dan aku dari golongan orang Islam.

2. Al-Fatihah

Dengan nama Allah yang maha Pemurah lagi maha Mengasihani. Segala puji bagi Allah, Tuhan semesta alam. Yang maha pemurah lagi maha mengasihani. Yang menguasai hari pembalasan. Hanya Engkaulah yang kami sembah dan hanya kepada Engkau kami mohon pertolongan. Tunjukilah kami jalan yang lurus. Iaitu jalan orang-orang yang Engkau kurniakan nikmat kepada mereka, bukan jalan mereka yang Engkau murkai dan bukan jalan mereka yang sesat.

3. Bacaan ketika rukuk

Maha Suci Tuhanku Yang Maha Mulia dan dengan segala puji-pujiannya.

4. Bacaan ketika bangun dari rukuk

Allah mendengar pujian orang yang memujinya.

5. Bacaan ketika iktidal

Wahai Tuhan kami, bagi Engkaulah segala pujian.

6. Bacaan ketika sujud

Maha suci TuhanKu yang Maha Tinggi dan dengan segala puji-pujiannya.

7. Bacaan ketika duduk di antara dua sujud

Ya Allah, ampunilah daku, rahmatilah daku, kayakan daku, angkatlah darjatku, berilah aku rezeki, berilah aku hidayah, sihatkanlah daku dan maafkanlah akan daku

8. Bacaan ketika Tahiyat Awal

Segala penghormatan yang berkat solat yang baik adalah untuk Allah. Sejahtera atas engkau wahai Nabi dan rahmat Allah serta keberkatannya. Sejahtera ke atas kami dan atas hamba-hamba Allah yang soleh. Aku naik saksi bahawa tiada Tuhan melainkan Allah dan aku naik saksi bahawasanya Muhammad itu adalah pesuruh Allah. Ya Tuhan kami, selawatkanlah ke atas Nabi Muhammad.

9. Bacaan ketika Tahiyat Akhir

Segala penghormatan yang berkat solat yang baik adalah untuk Allah. Sejahtera atas engkau wahai Nabi dan rahmat Allah serta keberkatannya. Sejahtera ke atas kami dan atas hamba-hamba Allah yang soleh. Aku naik saksi bahawa tiada Tuhan melainkan Allah dan aku naik saksi bahawasanya Muhammad itu adalah pesuruh Allah. Ya Tuhan kami, selawatkanlah ke atas Nabi Muhammad dan ke atas keluarganya. Sebagaimana Engkau selawatkan ke atas Ibrahim dan atas keluarga Ibrahim. Berkatilah ke atas Muhammad dan atas keluarganya sebagaimana Engkau berkati ke atas Ibrahim dan atas keluarga Ibrahim di dalam alam ini. Sesungguhnya Engkau Maha Terpuji lagi Maha Agung.

10. Doa Qunut

Ya Allah, berilah aku petunjuk sebagaimana orang-orang yang telah Engkau tunjuki. Sejahterakanlah aku sebagaimana orang-orang yang telah Engkau sejahterakan. Pimpinlah aku sebagaimana orang-orang yang telah Engkau pimpin. Berkatilah hendaknya untukku apa-pa yang telah Engkau berikan padaku. Jauhkanlah aku daripada segala kejahatan yang telah Engkau tetapkan. Sesungguhnya hanya Engkau sahajalah yang menetapkan, dan tidak sesiapapun yang berkuasa menetapkan sesuatu selain daripada Engkau. Sesungguhnya tidak terhina orang yang memperolehi pimpinanMu. Dan tidak mulia orang-orang yang Engkau musuhi. Telah memberi berkat Engkau, ya Tuhan kami dan maha tinggi Engkau. Hanya untuk Engkau sahajalah segala macam puji terhadap apa-apa yang telah Engkau tetapkan. Dan aku minta ampun dan bertaubat kepada Engkau. Dan Allah rahmatilah Muhammad, Nabi yang ummi dan sejahtera keatas keluarganya dan sahabat-sahabatnya.

Taraf hidup dan kos sara hidup

2010-07-16T22:34:00.002+08:00

Selalu timbul persoalan perhubungan di antara taraf hidup dan kos sara hidup. Kos sara hidup merupakan pengiraan kos yang terpaksa ditanggung oleh seseorang, atau satu keluarga (jika telah berkeluarga) untuk memenuhi keperluan asas seperti makanan, pakaian dan tempat tinggal dan keperluan-keperluan untuk keselesaan hidup. Taraf hidup pula mengukur perbandingan di antara pendapatan boleh belanja yang diterima oleh seseorang atau satu keluarga yang tinggal serumah dengan kos sara hidup. Sekiranya peningkatan pendapatan berada pada kadar yang lebih rendah berbanding dengan kos sara hidup, bererti taraf hidup seseorang dikatakan semakin merosot. Begitulah sebaliknya, sekiranya taraf pendapatan meningkat pada kadar lebih tinggi dari kos sara hidup, taraf hidup dikatakan semakin meningkat.

Oleh yang demikian apabila kerajaan mengurangkan subsidi gula, petrol, “liquefied petroleum gas” (LPG) dan diesel pada hari ini, Jumaat, 16 Julai 2010 tentulah akan berlaku peningkatan kepada kos sara hidup penduduk Malaysia. Dilaporkan harga gula akan meningkat sebanyak 25 sen kepada RM1.75 sekilogram, LPG meningkat 10 sen kepada RM1.85 sekilogram, petrol RON95 meningkat 5 sen kepada RM1.85 seliter, dan diesel 5 sen kepada RM1.75 seliter. Maklumat ini boleh diperolehi dari PMO and PEMANDU websites, at: www.pmo.gov.my dan http://www.pemandu.gov.my/. Perubahan dasar subsidi ini bersesuaian dengan usaha kerajaan mengurangkan perbelanjaan sebanyak RM750juta pada tahun 2010. Keadaan ini bermakna kerajaan semakin kurang memberikan tumpuan kepada pengawalan harga barangan keperluan, dan menuju kearah penentuan harga berdasarkan permintaan dan penawaran. Pelbagai strategi telah dibuat untuk menguatkan alasan kerajaan pengurangan subsidi tersebut seperti pengurangan subsidi gula akan menggalakkan gaya hidup sihat di kalangan rakyat Malaysia dengan pengurangan penggunaan gula dalam makanan dan minuman. Dilaporkan 40% rakyat Malaysia menghadapi masalah obesity. Begitu juga pengurangan subsidi akan mengurangkan keuntungan yang banyak diperolehi oleh pengeluar makanan, yang didapati dua kali ganda lebih banyak menggunakan gula berbanding dengan isirumah. Penggunaan kereta lebih kecil dan motorsikal juga dijangkakan akan meningkat. Begitu juga penyeludupan gula dan diesel di kawasan sempadan, terutamanya di sempadan Malaysia-Thailand akan berkurangan. Dilaporkan 200 metrik ton gula di jual ke negara jiran sepanjang tahun ini. Wang sebanyak RM750 juta itu dijanjikan akan dibelanjakan untuk perbelanjaan pendidikan dan penjagaan kesihatan.

Memang diketahui dasar pengurangan subsidi ini suatu dasar yang tidak popular, meyukarkan orang-ramai dan meningkatkan kos sara hidup. Apa yang pasti, harga barang makanan yang berasaskan gula akan meningkat, dan diikuti pula kos pengangkutan yang meningkat (lori menggunakan diesel untuk bergerak) akan meyebabkan pengeluar, pemborong dan peruncit menyerapkan kos tersebut kepada pengguna dengan menaikkan harga barangan akhir.

Pada pandangan saya, dasar subsidi memang perlu dikaji, tetapi dasar pengurangan subsidi perlu dibuat berhati-hati. Kepastian peningkatan taraf hidup dengan pengkajian lebih terperinci kepada dasar-dasar yang membawa kepada pengurangan produktiviti seperti pergantungan buruh asing yang keterlaluan, projek-projek mega yang tidak pasti pulangan ekonominya, ketirisan dalam perlaksanaan projek-projek pembangunan, ketidakseimbangan agihan pendapatan, dan perbelanjaan yang membazir dalam sambutan-sambutan perayaan tertentu seperti menyambut tahun baru dan pesta-pesta tidak berfaedah perlu dikawal dan dilaksakan dasar yang bersesuaian dan bertepatan dengan keadaan. Kenaikan kos sara hidup tanpa kenaikan pendapatan akan membawa kepada penurunan taraf hidup. Rakyat yang merosot taraf hidupnya akan memberikan tekanan dan mungkin membawa kepada peningkatan kejadian rasuah, penyelewengan wang awam dan kejadian jenayah.

Bola Sepak Piala Dunia

2010-06-13T00:19:00.005+08:00

Pada bulan Jun hingga bulan Julai 2010 ini berlangsungnya perlawanan bolasepak Piala Dunia 2010. Di antara pasukan bolasepak yang mewakili zon Asia ialah Korea Selatan, Korea Utara dan Jepun. Mengikut Sejarah, Malaysia rasanya tidak pernah memasuki Piala Dunia, Sukan Olimpik adalah, itu pun pada tahun 1974. Kita kalah kepada German 0-3 pada perlawanan pembukaan. Saya ingat perlawanan itu kerana saya ketika itu belajar di Sekolah berasrama Penuh di Penang, dan malam itu adalah di antara malam yang dibenarkan kami menonton televisyen di asrama. Saya lebih berminat bermain tenis dan volleyball, tetapi berminat menonton permainan bola sepak. Kemahiran mengawal bola dan mengecek bola yang ditunjukkan oleh pemain semasa bermain di padang, dan strategi permainan yang dirancang oleh jurulatih pasukan masing-masing menjadikan bolasepak satu sukan yang terkemuka pada masa kini.

Persoalannya mengapakah pasukan Korea Selatan dan Jepun begitu berkembang permainan bola sepak mereka, sedangkan negara kita Malaysia masih tidak berubah kualiti permainannya. Baru-baru ini Malaysia memenangi pingat emas acara bolasepak di Sukan SEA. Begitu gembira sekali rakyat Malaysia. Saya berpandangan suatu langkah tertentu perlu dibuat untuk membolehkan pasukan bolasepak Malaysia mampu pergi lebih jauh ke depan, hingga mampu bertanding di persada Piala Dunia dan disegani oleh pasukan-pasukan lain. Hari ini saya dapati pasukan Korea Selatan mampu menewaskan pasukan Greece 2-0. Jika pada tahun 1970an dan 1980an, pasukan Malaysia setanding dengan pasukan Korea Selatan dan Jepun dalam pertandingan bolasepak di peringkat Asia, mengapakah kita jauh ketinggalan dengan pasukan itu pada masa kini? Apakah yang terjadi kepada Liga Bolasepak Malaysia? Masihkah berlaku ada pasukan yang tidak mampu membayar gaji pemain mereka?

Saya berpandangan suatu langkah drastik perlu dibuat. Mengharapkan pasukan negeri untuk melahirkan pasukan berkualiti didapati tidak akan mengubah kualiti permainan bola sepak Malaysia. Syarikat-syarikat besar yang kukuh dari segi kewangan seperti Maxis, Celcom, Genting, Bank-bank perdagangan, Petronas, MAS, Sime Darby dan lain-lain lagi syarikat besar perlu mempunyai tanggungjawab sosial untuk terlibat sama membangunkan pasukan Bola Sepak Malaysia. Mereka perlu mengambil bekerja, atau menaja pasukan-pasukan bolasepak tertentu yang bertanding di Liga Malaysia. Kerajaan boleh memberi insentif tertentu seperti insentif cukai kepada syarikat-syarikat gergasi ini. Langkah ini bukan sahaja dibuat untuk pasukan bolasepak, tetapi untuk pasukan tenis, kriket, ping-pong dan sebagainya. Proton sendiri telah menaja pasukan badminton negara, walau pun disedari Proton bukanlah begitu kukuh lagi dari segi kekuatan kewangannya. Begitu juga dengan Pemain squash wanita nombor satu Dunia masa kini, Nicol David yang ditaja oleh pelbagai penaja terkemuka seperti CIMB. Apabila pemain terjamin kedudukan kewangannya dan mendapat latihan yang sistematik, tentulah akhirnya hasrat melahirkan pemain yang mampu bersaing di persada dunia dan mengharumkan nama Malaysia dapat tercapai. Penduduk Malaysia yang sihat dan mampu bersaing dalam sukan di persada dunia, tentunya juga mampu bekerja dengan kuat dan baik untuk bersaing dengan kuasa-kuasa ekonomi dunia yang lain. Sifat kerja berpasukan, memahami erti kemenangan dan kekalahan, dan memahami kepentingan membuat strategi yang baik dalam melakukan sesuatu perkara boleh dipupuk melalui aktiviti bersukan. Situasi ini telah ditunjukkan oleh penduduk Jepun dan Korea. Siapa tidak kenal dengan produk seperti Nissan, Toyota, Honda, Hyundai, Kia dan sebagainya.

Pepatah ada mengatakan "Badan yang sihat membawa kepada pemikiran yang cerdas".

Peraturan Pengredan, Pembungkusan dan Pelabelan (3P)

2010-06-05T15:52:00.005+08:00

Pada 25 Mei 2010 (Selasa) yang lalu saya telah dijemput oleh Lembaga Pemasaran Pertanian Persekutuan (FAMA) untuk menyertai Forum berhubung dengan kepentingan Peraturan Pengredan, Pembungkusan dan Pelabelan (3P). Forum di adakan di Hotel Putra Palace, Kangar. Selain saya, penceramah lain ialah Cik Anni Mitin, Pengarah Eksekutif Southeast Asian Council for Food Security and Fair Trade (SEACON) dan Pegawai Kanan FAMA. Peserta Forum ialah peruncit, pemborong dan petani-petani yang terlibat dengan aktiviti Pemasaran barangan pertanian.

Disebabkan saya seorang ahli Akademik, saya telah menerangkan kepentingan peraturan pengredan, pembungkusan dan pelabelan kepada petani, pemborong dan peruncit. Saya nyatakan pengguna sekarang telah berubah, kebanyakan pengguna sekarang terdiri dari kumpulan berumur 30 tahun ke atas, kedua-dua isirumah (suami dan isteri) bekerja, menekankan kualiti dan keselamatan makanan, kesan kepada kesihatan dan kandungan “nutrition”, mengutamakan keselesaan (cara masakan, tempat masakan dan masa untuk memasak), banyak aktiviti makan di luar rumah dan tertumpu kepada kehidupan di kawasan Bandar. Begitu juga perubahan dalam sistem peruncitan, di mana peruncit-peruncit besar yang dikenali hypermarket telah bukan sahaja menjadi peruncit, malahan bertindak sebagai pemborong dalam sistem pemasaran barangan pengguna pada masa kini.

Perkembangan teknologi, logistic dan penemuan teknik-teknik baru dalam pemprosesan makanan dan pengendalian lepas tuai (post-harvest handling) telah meningkatkan aktiviti perdagangan antarabangsa dan peruncitan dengan jenama terkemuka seperti TESCO, Carrefour, dan Giant. Buah-buahan, sayur-sayuran dan bijirin yang dapat memenuhi standard antarabangsa sahaja yang berpotensi menembusi pasaran antarabangsa melalui pasaraya termuka ini.

Saya menggunakan beberapa contoh aktiviti pemasaran pertanian seperti Ladang Mempelam di Tobiar di bawah kendalian MADA; Perusahaan Abdullah Sekeluarga di Santan, Perlis; Perusahaan Madu Lebah Tualang, Kuala Nerang, Kedah; dan HPA Industries Sdn Bhd - Pengeluar ubat-ubatan herba. Apa yang jelas maklumat dari pelabelan seperti nama dan maklumat perniagaan, tarikh lupus, tanda halal, nama keluaran pertanian, standard gred, negara asal, berat bungkusan dan Perkataan “Produce of Malaysia”, jika keluaran untuk eksport membolehkan pengguna mengenali jenama, membezakan keluaran satu produk dengan produk yang lain, dan nilai ditambah yang ada pada sesuatu produk tersebut.

Sebagai contoh, Perusahaan Madu Lebah Tualang, Kuala Nerang, dengan kaedah pengendalaian pengambilan, pemprosesan dan penjualan yang standard telah membolehkan produk berjenama Madu Lebah Tualang dikenali ramai, diyakini keaslian madu lebahnya, diyakini halal dan dapat dipasarkan di pasaraya terkemuka. Sudah tentu madu lebah yang dijual di pasar-pasar malam yang tidak dilabel dari mana keluarannya tidak dapat menandingi Madu Lebah Tualang. Pengguna tentu lebih menyakini ketulinan Madu Lebah Tualang dan tidak teragak-agak membeli keluaran yang dilabel berbanding dengan keluaran yang tidak dilabel. Begitu juga perusahaan Abdullah Sekeluarga di Santan yang mengendalikan pemasaran buah mangga seperti Mangga Chokanan dan Harum Manis. Perusahaan ini berupaya mengumpulkan buah-buahan mangga dari lebih kurang 40 orang pengusaha tanaman pokok mangga di Perlis. Malahan cara pembungkusan buah juga menarik hinggakan orang-ramai boleh membeli buah mangga yang dimasukkan dalam kotak dan mudah dibawa.

Keseluruhannya saya mendapati untuk membolehkan usaha FAMA untuk menggalakkan aktiviti Pelabelan, Pembungkusan dan Penggeredan (3P) keluaran pertanian ini mencapai matlamatnya, usaha meningkatkan pengetahuan berkaitan dengan pasaran moden, teknologi baru dan penggunaan input moden yang sesuai perlu dijalankan dari masa kesemasa. Disebabkan bilangan petani kecil-kecilan adalah ramai dan menjadikan kuantiti produk yang dikeluaran oleh petani perseorangan adalah kecil dan pelbagai kualiti, maka galakan perlu diberikan untuk membolehkan mereka bersatu di bawah satu bumbung seperti melalui Lembaga Pertubuhan Peladang (LPP), atau projek-projek ini dikendalikan oleh Institusi-institusi Pertanian seperti Muda Agricultural Development Authority (MADA), atau usahawan-usahawan yang berkebolehan menjalankan perniagaan bercorak Agribusiness ini secara besar-besaran.

The Social Impact of Subsidy

2010-06-05T13:09:00.002+08:00

Introduction
We know that expenditure on food, education, and healthcare are in fact, the three major social spending for enhancing human development. It is quite simple to show that these three elements are interrelated, but food seems to be the decisive one in this interrelationship. Indeed, good and well balanced food is a prerequisite for good health and better educational achievements. Accordingly, policies and measures that prove to be efficient in providing people, particularly the poor and vulnerable groups, with adequate and well-balanced food are welcomed from the viewpoint of human development. To improve standard of living of the poor and low income groups, the government implementing direct and indirect subsidies programs. For example, government subsidized essential food items like cooking oil, sugar and flour, healthcare, education, agriculture and fisheries, electricity, cooking gas, and highway toll.

For whom is the subsidy?
All subsidies are, in the final account, consumer subsidies. In fact, the effect, and also the purpose, of subsidies is either to make the prices of certain goods and/or services within the ability to pay off the final consumers, or to enable inefficient producers (i.e. high cost producers like paddy farmers) to continue in the market where the prevailing price is less than their costs. In both cases, it is the final consumer who benefits from the subsidy. However, consumers get the benefits directly in the first case and indirectly in the second one.

The redistribution effect of subsidies
It is widely accepted that the initial distribution of income needs to be adjusted, for income equality reasons, in almost all economies of the world. This is usually done through income redistribution and subsidies programs. Needless to say, what is meant here is redistribution in favor of the poor and disadvantaged groups who are usually eligible for subsidies. However, the redistribution effect is not the same for all types of subsidies. For example, while direct consumer subsidies (i.e., the cash or in-kind transfers to certain consumers, such as cash rebate of RM126 a year for car owners less than 1,000cc and RM54 a year for owners of motorcycles less than 250cc) represent, in their totality, a redistribution of income in favor of the beneficiaries as identified by the government. Then, the redistribution effect of indirect consumer subsidies (i.e., all forms of financial arrangements to avail certain consumer products at prices less than their unit costs, such as subsidy for paddy farmers) is usually shared between all consumers of the subsidized commodities regardless of whether they are eligible or non-eligible. Furthermore, indirect consumer subsidies might also be shared between the consumers, on the one hand, and some of the producers, on the other hand. Subsidy leakage within the production and distribution processes is usually the channel through which some producers appropriate a share in indirect consumer subsidies.

Subsidies and economic efficiency
The relation between subsidies and efficiency is a controversial issue. From the economic viewpoint, it is usually argued that whenever subsidies interfere with the functioning of the market price mechanism, they lead to inefficient allocation and waste of resources. Indeed, this argument holds true for producer subsidies given that their purpose is to enable high cost (i.e. inefficient) producers of certain commodities to continue in the market. Although, the argument for producer subsidies might be accepted within the context of an important food sectors such as paddy sectors and fishery sectors, given that the government is decisive in limiting the subsidy to certain period only.

It is quite simple to prove that direct consumer subsidies have no impact on the functioning of the price system given that when governments decide to make these transfers, they only avail additional purchasing power to targeted eligible persons and groups to enable them to buy basic commodities at the prevailing market prices. By contrast, indirect consumer subsidies may lead to inefficiency because of the price distortion associated with such subsidies. This argument is valid when low priced goods are irrationally consumed and used for purposes other than those targeted in the government subsidy scheme (e.g. the consumers from Singapore and Thailand buying subsidized food items such as cooking oil, sugar and flour from Malaysia). What matters in this context is the efficiency of the consumer subsidy in itself, i.e. its efficiency as a tool targeting low-income and disadvantaged groups of the population.

The food subsidy continued to increase gradually in the early seventies; but 2010 witnessed the first big jump in this subsidy. It is expected that Malaysia will spend some RM21 billion on direct subsidies. This was mainly due to the increase in international prices, especially of flour and sugar, on the one hand, and the government policy of keeping the prices of basic food items unchanged, on the other hand.

How successful is the food subsidy policy?
Three criteria are used to assess how successful is the subsidy system in targeting the low-income and the poor in Malaysia. Those criteria are: how necessary are the subsidized commodities as consumer goods, (since subsidy should be directed to necessary commodities); how important are these commodities in the budget of the low income groups, (since the higher is the relative share of the household budget spent on those commodities, the more the poor are benefiting from the subsidy); and how efficient is the subsidy system in reaching the low-income people in Malaysia. The four subsidized food commodities belong to the basic food items in Malaysia as elsewhere. In Malaysia, the four subsidized food commodities (flour, rice, sugar, and cooking oil) are present in the consumption patterns of almost all socioeconomic groups. Several studies based on the Household Income and Expenditure Surveys for different years and applying different expenditure elasticity functions, show that these four food items are considered necessary commodities for different socioeconomic groups whether in rural or urban Malaysia. At the same time, the same surveys show that the four subsidized food items are relatively more important for the lower-expenditure brackets than for the higher ones.

Why Government want to study issues of Subsidy?
For the last 10 years, Malaysia has been running a fiscal deficit which has been growing progressively from RM5 billion in 1998, to a record high of RM47 billion in 2009. This was due to the fact that government expenditure, including subsidies, has been escalating, whereas government revenue has not kept pace as our economy (Idris Jala, The Sun, Thursday, 03 June 2010). Consequently, the government has to borrow a lot of money to cover the shortfall. Malaysian government debt in 1997 was RM90 billion and has grown at a rate of 12% a year to reach a record of RM362 billion in 2009. In addition, as a proportion to GDP, Malaysia is one of the world’s highest subsidized countries with 4.7% of GDP compared to Indonesia 2.7%, Philippines 0.2%, and Organization for Economic Co-operation and Development (OECD) countries at 1.5% on average.

Pengasingan Murid di Sekolah Rendah

2010-03-23T00:48:00.002+08:00

Apabila pergi kerja dari Arau ke UUM, Sintok yang mengambil tempoh masa perjalananan selama setengah jam, saya sentiasa memerhatikan dan berfikir apa yang berlaku di persekitaran saya. Dalam perjalanan, saya sering kali ternampak pelbagai tingkahlaku manusia yang melakukan pelbagai aktiviti ekonomi. Terfikir sumbangan setiap orang dari mereka kepada kehidupan kita seharian, tidak kira pengangkut sampah dan pengawal keselamatan bank, pemandu bas, buruh, sehinggalah kepada pensyarah Matrikulasi dan UiTM, Pemilik Mini Market, Jurutera JKR, peniaga di tepi jalan dan sebagainya.

Dari aktiviti persekolahan pula, apabila ada kelapangan, saya sendiri akan menghantar dua orang anak saya ke sekolah mereka di Sekolah Rendah Tengku Budriah, Arau. Apa yang menarik dalam sistem persekolahan di tempat anak saya belajar ialah selepas tamat Darjah Satu, murid-murid akan dipecahkan kepada beberapa kumpulan mengikut keputusan peperiksaan Darjah Satu mereka. Kebiasaannya mereka dipecahkan kepada tujuh kelas,dan setiap kelas terdapat secara purata 35 orang murid. Alasan yang diberikan oleh guru ialah memudahkan pengajaran diberikan kepada anak murid yang mempunyai prestasi yang baik, sederhana baik, dan kurang baik.

Terfikir saya pernahkah kajian dibuat keberkesanan aktiviti pengajaran dan pembelajaran menggunakan kaedah pengasingan murid mengikut keputusan peperiksaan sebegini. Apakah latar belakang murid yang berada di kelas A, B, C, D, E, F, dan G tersebut? Pendapatan ibu-bapa mereka, tahap pendidikan keluarga, jenis rumah yang diduduki, persekitaran tempat tinggal, tahap pemakanan dan sebagainya. Saya khuatir dasar pengasingan murid dari darjah satu lagi ini telah membawa kepada keadaan penentu masa depan mereka – untuk menjadi mereka yang berjaya dalam kerjaya, dan mereka yang akan menjadi buruh kasar, peniaga kecil-kecilan atau mat rempit yang merempit pada waktu malam. Memang matlamat utama pengasingan baik, iaitu memudahkan guru menumpukan kaedah pengajaran yang sesuai mengikut tahap kemampuan murid, tetapi jika pengasingan dari darjah dua lagi telah dibuat, murid yang lemah terus-menerus bergaul dengan murid yang lemah. Begitu juga guru, persepsi mereka terhadap murid yang baik dan lemah tentu berbeza. Mereka tentunya berminat mengajar di kelas A berbanding dengan kelas F dan G. Kajian boleh dibuat kemanakah perginya murid yang berada di kelas yang lemah tersebut, latar belakang keluarga mereka dan peratusan yang berjaya ditingkatkan prestasi mereka apabila mereka berada di darjah enam.

Saya berpandangan, pengasingan mengikut keputusan peperiksaan baik dibuat untuk kelas yang pertama sahaja, kelas kedua hingga ketujuh biar dicampurkan murid yang mempunyai keputusan peperiksaan yang baik, sederhana dan lemah. Strategi ini bagi menggalakkan persaingan berterusan murid-murid tersebut. Perkembangan prestasi murid diandaikan akan berubah apabila mereka dapat bercampur gaul di antara murid berprestasi baik, sederhana dan lemah. Diketahui juga murid boleh berubah-ubah prestasinya dari masa ke semasa. Faktor pemakanan, persaingan, latar belakang keluarga, persekitaran, dan persepsi guru semasa mengajar boleh mempengaruhi prestasi murid berkenaan. Kajian boleh dibuat untuk menentukan keberkesanan kaedah ini.

Begitu juga selepas tamat Darjah Enam, kebanyakan ibu-bapa masa kini berlumba-lumba menghantar anak mereka ke Sekolah Berasrama Penuh, terutamanya ke sekolah Berprestasi Tinggi yang diwujudkan sekarang. Mengikut pengalaman saya sendiri, sepatutnya murid yang dipilih ke sekolah berasrama penuh tersebut majoritinya ialah murid luar Bandar, latar belakang keluarga yang mempunyai pendapatan rendah atau sederhana, di samping peratusan yang kecil dari keluarga yang berpendapatan tinggi. Biarlah sebilangan murid yang terpilih mempunyai keputusan peperiksaan 3A 2B dan 4A 1B, atau mungkin 4A 1C. Murid luar Bandar yang menghadapi keadaan serba kekurangan seperti kemudahan tuisyen tambahan tentulah lebih memerlukan kemudahan tinggal di asrama yang serba lengkap berbanding murid Bandar dan murid yang mempunyai latar belakang keluarga yang berkemampuan. Strategi ini boleh dicuba dengan mengambil beberapa buah sekolah berasrama penuh sebagai projek perintis. Pengalaman saya dengan sistem sekolah berasrama penuh yang serba lengkap, seperti kemudahan kelas yang berhampiran dengan asrama, makanan yang berkhasiat dan baik, sistem kelas waktu petang dan malam, kemudahan pusat sukan dan sebagainya memang boleh membentuk murid untuk berjaya dalam proses pembelajaran mereka. Majoriti dari mereka akan berjaya memasuki Universiti Awam.

Walau apa pun, apa yang saya cadangkan ini perlu dikaji dan dibuat beberapa percubaan dahulu sebelum dilaksanakan. Apa yang diceritakan hanya dari pengalaman dan pemerhatian saya sahaja, dan belum dibuat kajian saintifik lagi.

Pemasaran Produk Institusi Pengajian Tinggi

2009-12-31T00:30:00.005+08:00

Pengenalan
Pentadbiran UUM boleh menggunakan konsep Audit Pemasaran perkhidmatan yang ditawarkan untuk bersaing dengan sektor pendidikan tinggi yang kompetitif pada masa kini. Di antara konsep pemasaran yang dimaksudkan ialah sasaran pasaran, konsep “positioning” untuk membolehkan produk diingati, perhubungan jaringan dengan stakeholder dan pembinaan “value delivery system”.

Pendekatan yang boleh digunakan ialah melihat apakah perancangan yang telah dibuat dan berjalan untuk mencapai keempat-empat Pelan Strategik UUM dari segi Akademik, Pembangunan Pelajar, Pengantarabangsaan dan Menjana Kekayaan. Kejayaan untuk mencapai strategi yang dirancang adalah bergantung kepada sumber, keadaan pasaran pendidikan tinggi yang ada, dan kekuatan dan kelemahan yang perlu di pertimbangkan dalam membuat keputusan.

Terdapat 5 langkah dalam membuat Audit Pemasaran iaitu:
i) Menganalisis kejayaan pemasaran setiap produk,
ii) Mengkaji keadaan pasaran,
iii) Mengenalpasti kelebihan,
iv) Menilai Perancangan Pemasaran dan Objektif, dan
v) Mengkaji sumber manusia dan struktur organisasi.

i) Menganalisi kejayaan pemasaran setiap produk – produk yang hendak dikeluarkan oleh UUM ialah perkhidmatan penyelidikan, perundingan dan penerbitan, selain dari perkhidmatan yang biasa bagi sesebuah Universiti iaitu pengeluaran graduan di peringkat Sarjana Muda dan Sarjana. Graduan di peringkat Sarjana Muda tidak menghadapi masalah kerana permintaan sentiasa melebihi penawaran kerana setiap Universiti Awam di Malaysia sememangnya menjadi tumpuan utama pelajar lepasan STPM dan Matrikulasi untuk menyambung pengajian. Akan tetapi untuk Program Sarjana dan Ph.D. kebiasaannya akan berlaku persaingan untuk mendapatkan pelajar yang berkualiti dari dalam dan luar Negara.
Pihak pengurusan UUM dalam menilai pencapaian dalam bidang perkhidmatan penyelidikan, perundingan dan penerbitan perlu sentiasa berusaha menjawab soalan-soalan berikut:

a) Adakah UUM dapat bersaing dengan Institut Pengajian Tinggi Awam (IPTA) dalam mencapai sasaran yang ditetapkan?
b) Adakah pesaing UUM mengeluarkan strategi baru, seperti mengujudan Pusat-pusat Kecemerlangan Akademik yang baru seperti “The Institute of Malaysian and International Studies” (IKMAS), di UKM; Pusat Penyelidikan Dadah, dan Basic Education Research Unit (UPPA) di USM; atau Pengiktirafan sebagai Universiti Penyelidikan (RU) yang diperolehi oleh UM, UKM dan UPM; dan APEX Universiti oleh USM menjejaskan strategi pemasaran penyelidikan dan perundingan UUM?
c) Adakah UUM tidak berjaya melaksanakan perancangan yang dibuat dengan efektif? atau
d) Adakah matlamat yang hendak dicapai terlalu sukar untuk dicapai?

ii) Mengkaji keadaan pasaran – langkah ini meliputi penilaian terhadap kedudukan keadaan pasaran dan menjangka tren masa hadapan. Contohnya UUM diiktiraf sebagai Universiti yang dibuat dalam bidang pengkhususan tertentu, iaitu Bidang Pengurusan. Universiti yang mendapat pengiktirafan sebagai Universiti Penyelidikan (RU) dan Universiti APEX mempunyai program Sains, Sastera dan Pengurusan. Nampak dalam keadaan pasaran masa kini, Universiti yang menawarkan pelbagai program, lebih menonjol berbanding dengan Universiti yang khusus dalam bidang tertentu. UUM perlu melobi dan terus berusaha untuk mendapatkan program-program baru yang bercorak Sains. Program Sains Pengurusan Perniagaantani mungkin boleh menjadi pelopor kepada program-program baru yang bercorak sains. Kebanyakan peluang penyelidikan dan perundingan yang bernilai tinggi pada masa kini menjurus kepada program-program sains. Ianya bererti “positioning” produk yang hendak ditawarkan sama ada tertumpu kepada pengurusan sahaja, atau mahu melibatkan program baru dalam bidang sains perlu dikaji dengan teliti.

iii) Mengenalpasti kelebihan – langkah ini melibatkan kajian terhadap apa yang kita nampak UUM lebih menonjol berbanding dengan pesaing. Bidang pengurusan memang menjadi tunjang kekuatan UUM. Program MBA yang dikendalikan oleh UUM sendiri atau syarikat-syarikat swasta yang membuat perjanjian kerjasama seperti Rezzen dan Angkasa Training Centre (ATC) memang telah lama berjalan. UUM sebenarnya mempunyai ALUMNI yang ramai dari sektor kerajaan dan swasta hasil dari program MBA. Memang kajian memperbaiki perlaksanaan program MBA perlu diteliti lagi, tetapi hubungan yang boleh dibuat dengan bekas pelajar MBA sebenarnya boleh digunakan untuk mendapatkan projek-projek penyelidikan dan perundingan yang baru.

iv) Menilai Perancangan Pemasaran dan Objektif – strategi ini memerluaka penialian setiap masa strategi yang telah ditetapkan. Ini memang ada dibuat melalui penilaian KPI setiap unit. Selain dari itu analisis juga perlu dibuat terhadap keadaan pasaran pendidikan tinggi Negara masa kini, dan menilai semula kekuatan UUM dalam bidang pengurusan. Perancangan yang baik tidak akan berjaya jika tidak dilaksanakan dengan berkesan. Menggunakan strategi pemasaran seperti konsep “Universiti Pengurusan”, “Profesor Adjung yang berkaliber”, Penglibatan Alumni, dan bekas pensyarah-pensyarah UUM yang telah berkhidmat di Kuala Lumpur atau Putrajaya adalah strategi yang boleh dirancang untuk dilaksanakan. Maksudnya pembinaan jaringan dengan “stakeholder” adalah penting.

v) Mengkaji sumber manusia dan struktur organisasi – menyedari pensyarah dan struktur organisasi penting dalam proses pemasaran, bahagian sumber manusia dan struktur organisasi perlu juga dilihat oleh UUM. Adakah pembentukan Expert Group yang tidak dijenamakan atau diberi “branding” yang sesuai boleh berjaya meningkatkan penyelidikan dan perundingan di UUM? Khidmat sokongan dan nama baik kumpulan penyelidik tertentu adalah strategi yang baik untuk dilaksanakan. Projek penyelidikan dan perundingan yang diperolehi perlu disiapkan mengikut masa yang ditetapkan, dan dapat memenuhi kehendak pelanggan. Kepuasan pelanggan dan “value delivery system” adalah perlu dikekalkan.

Kepentingan Belanjawan Kepada Ekonomi Malaysia

2009-12-31T00:09:00.005+08:00

Pengenalan
Malaysia mengamalkan sistem ekonomi campuran di mana kerajaan dan pasaran secara bersama memainkan peranan masing-masing dalam perlaksanaan asas ekonomi seperti apa, berapa banyak perlu dikeluarkan, bagaimana ia dikeluarkan dan untuk siapa ia dikeluarkan. Campurtangan kerajaan dalam urusan ekonomi boleh digolongkan kepada dua kumpulan iaitu:-

a) Mengadakan peraturan-peraturan untuk memperbaiki mekanisme pasaran. Di dalam keadaan ini, pemerintah menyediakan dasar sosio-ekonomi tertentu agar mekanisme pasaran berjalan dengan cekap. Pada asasnya ia bertujuan untuk menghindarkan gejala pertandingan yang tidak sempurna daripada ujud dalam pasaran misalnya peraturan menghadkan monopoli dan menyekat pengeluaran barangan tertentu yang tidak baik kepada masyarakat umum.

b) Campurtangan secara langsung dalam urusan menyediakan barangan awam, keluaran barangan strategik dan mengawal kestabilan ekonomi. Dalam konteks ini kita boleh melihat penglibatan pemerintah dalam aspek-aspek mendapatkan hasil untuk negara dan menjalankan dasar belanjawan serta jalankan perusahaan-perusahaan awan untuk keluarkan sebahagian daripada barang yang disebutkan.

Alasan Mengapa Belanjawan Penting dalam Pengurusan Kewangan Negara
Dasar Belanjawan merupakan satu perancangan tahunan yang mempunyai kepentingan tersendiri untuk mewujudkan pertumbuhan ekonomi dan agihan pendapatan yang adil dalam rangka kewangan yang mantap. Ia mengandungi perancangan ekonomi, kewangan dan sosial untuk pertumbuhan berterusan serta menjamin agihan kekayaan negara dengan adil. Objektif dan kepentingan Dasar Belanjawan adalah untuk:
1. Ke arah pengurusan ekonomi yang cekap
2. Pertumbuhan ekonomi
3. Mencapai kestabilan harga
4. Sebagai mekanisme pengagihan yang lebih setara

1. Ke arah pengurusan ekonomi yang cekap
Pengurusan ekonomi yang cekap bertujuan untuk mencapai matlamat pembangunan. Ia memainkan peranan penting dalam menjamin kedudukan kewangan dan imbangan pembayaran yang kukuh. Oleh itu, bagi mencapai pertumbuhan ekonomi yang baik, pihak swasta dan persendirian perlu memainkan peranannya sebagai jentera pertumbuhan manakala pihak kerajaan adalah penyokongnya. Sebagai contoh, untuk menggalakkan perkembangan ekonomi, keperluan infrastruktur yang baik diperlukan. Oleh yang demikian pada pembentangan belanjawan peruntukan tertentu diberikan untuk pembangunan infrastruktur seperti pembinaan jalanraya, landasan keretapi dan pelabuhan. Begitu juga dasar pencukaian misalnya boleh digunakan untuk mengarah kegiatan ekonomi, contohnya untuk mengelakkan penggunaan barangan yang boleh menjejaskan kesihatan seperti rokok dan minuman keras, cukai ke atas barangan tersebut dinaikkan. Sebaliknya pengeluaran barangan makanan adalah penting untuk menjamin kestabilan ekonomi negara, dengan demikian banyak insentif cukai dan pemberian subsidi diberikan kepada pengeluaran padi, ikan, sayur-sayuran dan hasil ternakan.

2. Pertumbuhan ekonomi
Kerajaan perlu menggalakkan pertumbuhan ekonomi. Pertumbuhan ekonomi yang dicapai melalui aktiviti-aktiviti dalam sektor pertama, kedua dan ketiga akan memberikan pendapatan dan pekerjaan kepada penduduk. Untuk membiayai pelaburan dalam ekonomi, tabungan diperlukan. Oleh yang demikian usaha menggalakkan tabungan persendirian dikalangan penduduk perlu diberi perhatian. Dari segi dasar belanjawan pula, dibuat perbelanjaan ke atas kemudahan awam, perdagangan dan perindustrian, pengangkutan, perhubungan komunikasi dan pentadbiran awam. Bagi menggalakkan kemasukan pelabur asing ke Malaysia, insentif pengecualian cukai boleh diberikan kepada pelabur baru. Begitu juga bagi pengusaha sektor perindustrian dan pertanian, pembelian jentera dan lain-lain kelengkapan untuk meningkatkan produktiviti pengeluaran boleh diberi insentif cukai.

3. Mencapai kestabilan harga
Kestabilan harga dan kawalan inflasi turut diberi penekanan. Hasil daripada kekukuhan ekonomi, peningkatan pendapatan berlaku. Akibatnya permintaan dalam negeri meningkat dan jika ia tidak diikuti dengan tambahan penawaran barangan, harga barangan akan meningkat (ditunjukkan oleh angka indeks harga pengguna yang meningkat). Ini memberikan satu kesan yang tidak baik terhadap ekonomi sesebuah negara. Pembendungan inflasi dapat dibuat melalui kawalan ke atas tingkat harga supaya wujud kestabilan harga di pasaran serta menggalakkan tabungan di kalangan penduduk. Dasar kewangan yang ketat seperti syarat pinjaman ketat serta pengeluaran dan penggunaan kad kredit yang lebih terkawal juga dapat membantu dalam mengawal inflasi.

4. Sebagai mekanisme pengagihan yang lebih setara
Disebabkan manusia mempunyai kebolehan, kemahiran, kecekapan, kesihatan, kekuatan semangat dan sebagainya yang berbeza-beza, sudah tentu pendapatan yang diterima oleh mereka juga berbeza-beza. Untuk mengurangkan perbezaan agihan pendapatan tersebut, kerajaan perlu membuat dasar belanjawan yang sesuai untuk mengagihkan semula pendapatan dari golongan yang kaya kepada golongan yang miskin. Contoh dasar yang boleh dibuat ialah mengenakan cukai dan menggunakan hasil cukai tersebut untuk memberi biasiswa kepada anak-anak orang miskin, menyediakan rumah yang bersesuaian dan mengujudkan peluang-peluang perniagaan.

Melalui peruntukan belanjawan dalam sektor-sektor tertentu seperti peruntukan projek-projek pelaburan baru bagi meningkatkan peluang pekerjaan, pendidikan dan kesihatan boleh juga memperbaiki keadaan pengagihan kekayaan di kalangan penduduk di Malaysia.

Secara keseluruhan, peruntukan belanjawan kepada sector-sektor tertentu boleh memberi kesan pada:-
a) Tenaga manusia - menambah kecekapan dan daya pengeluaran melalui pendidikan dan latihan,
b) Menghasilkan modal yang lebih sesuai, cekap dan produktif,
c) Meninggikan pengetahuan sains dan teknologi melalui penyelidikan dan pembangunan (P&P),
d) Dapat usahakan hasil-hasil bumi seperti perlombongan, pembukaan tanah baru dan mewujudkan pengairan.

Jenis-jenis Belanjawan
Belanjawan negara merupakan penyata hasil dan perbelanjaan kerajaan bagi satu tahun tertentu. Belanjawan negara boleh berlaku dalam 3 keadaan iaitu:

i. Belanjawan kurangan - berlaku apabila jumlah perbelanjaan melebihi jumlah hasil bagi satu tahun fiskal tertentu. Keadaan seperti ini berlaku apabila kerajaan meningkatkan perbelanjaan atau mengurangkan cukai-cukai, atau kedua-duanya sekali. Apabila wujud belanjawan ini, pembiayaannya adalah melalui pinjaman.

ii. Belanjawan lebihan - apabila jumlah hasil kerajaan melebihi jumlah perbelanjaan bagi satu tahun fiskal tertentu. Keadaan ini berlaku apabila kerajaan mengurangkan perbelanjaan, menaikkan cukai atau kedua-duanya sekali.

iii. Belanjawan terimbang - berlaku apabila jumlah perbelanjaan adalah sama dengan jumlah hasil bagi tahun fiskal tertentu.

Hasil Sektor Awam
Bagi menampung kos perbelanjaan, sektor awam mengutip hasilnya melalui hasil cukai, hasil bukan cukai, serta pinjaman dan penggunaan harta kerajaan. Sepintas lalu, hasil Kerajaan Persekutuan terus meningkat dari tahun ke tahun. Ini bersesuaian dengan pertumbuhan ekonomi negara yang meningkat dengan kadar lapan peratus setahun pada masa kini.

i. Hasil cukai
Hasil cukai terdiri daripada cukai langsung dan cukai tak langsung, yang dikenakan di bawah pelbagai undang-undang seperti Akta Cukai Pendapatan 1947 dan Akta Kastam 1967 dan lain-lain.
a. Cukai Langsung - terdiri daripada cukai pendapatan korporat, cukai pendapatan petroleum, cukai pendapatan individu, cukai harta pusaka, cukai spekulasi tanah dan cukai atas keuntungan harta benda.
b. Cukai Tak Langsung - terdiri daripada duti eksport, duti import, duti eksais, cukai jualan, cukai perolehan, cukai perkhidmatan, cukai perjudian dan lesen-lesen selain daripada pengangkutan jalanraya.

ii. Hasil Bukan Cukai dan Penerimaan
a. Hasil Bukan Cukai - mencakupi bayaran lesen kenderaan bermotor, faedah dan perolehan pelaburan (dari Kumpulan Wang Matawang Lebihan dan keuntungan Bank Negara Malaysia) dan royalti ke atas petroleum.
b. Penerimaan - terdiri daripada bayaran balik bagi perbelanjaan, kredit antara jabatan, pulangan balik bayaran lebihan atau bayaran tersilap dalam tahun fiskal yang lepas, penerimaan daripada agensi kerajaan yang lain dan hasil daripada Wilayah Persekutuan dan Labuan.

Perbelanjaan Sektor Awam
Perbelanjaan sektor awam adalah perbelanjaan oleh kerajaan Persekutuan, kerajaan negeri dan Perusahaan Awam Bukan Kerajaan (PABK). Perbelanjaan kerajaan ini terbahagi kepada dua iaitu:

i. Perbelanjaan mengurus
Meliputi perbelanjaan pembayaran gaji untuk kakitangan kerajaan (emolumen), pencen dan ganjaran, bayaran khidmat hutang dalam dan luar negeri, pemberian kepada kerajaan negeri, bekalan dan perkhidmatan dan lain-lain perbelanjaan.

ii. Perbelanjaan pembangunan
Meliputi perbelanjaan barang-barang modal untuk sektor-sektor ekonomi seperti perkhidmatan ekonomi, perkhidmatan sosial dan keselamatan. Perbelanjaan ini akan dapat dilihat hasilnya dalam jangkamasa panjang dan sangat penting kerana ia akan menaikkan tingkat sosioekonomi dan pembangunan ekonomi negara.

a) Perkhidmatan Ekonomi
Perbelanjaan Perkhidmatan Ekonomi penting untuk meninggikan pembangunan ekonomi Malaysia. Diantara perkhidmatan-perkhidmatan ekonomi tersebut ialah pertanian dan pembangunan luarbandar, kemudahan awam (bekalan elektrik dan air), perdagangan dan perindustrian, pengangkutan, perhubungan dan pentadbiran awam.

b) Perkhidmatan Sosial
Untuk perkhidmatan sosial, peruntukan ditumpukan pada perkhidmatan pendidikan, kesihatan dan perumahan. Keperluan perkhidmatan ini sendiri meningkat apabila semakin ramai bilangan penduduk.

c) Keselamatan
Di Malaysia, perbelanjaan keselamatan sangat dipengaruhi oleh keadaan yang berlaku di Asia Tenggara. Semakin tidak stabil keadaan politik semakin banyak perbelanjaan keselamatan. Angkatan tentera Malaysia juga pada masa kini sedang giat membuat pembelian kelengkapan ketenteraan bagi menggantikan peralatan sedia ada dan memodenkan angkatan tentera seperti pembelian kapal selam dari sebuah syarikat di Perancis.

Potensi Perkembangan Sektor Pelancongan di Malaysia

2009-10-05T15:37:00.008+08:00

Apabila kita membincangkan sumber pendapatan negara, kita sering kaitkan sumbangan sektor pertanian, perindustrian, perlombongan, pemborongan dan runcit, kewangan dan pelancongan. Kepelbagaian pergantungan ekonomi negara terhadap pelbagai sektor ini telah membantu negara menghadapi keadaan turun-naik ekonomi kesan dari prestasi ekonomi negara-negara yang banyak berdagang dengan Malaysia. Negara kita pula tidak boleh bergantung kepada pasaran tempatan sahaja, kerana saiz penduduk Malaysia yang berjumlah 26 juta orang adalah kecil berbanding dengan potensi pasaran global yang memberikan peluang pasaran mencecah 7 bilion orang.

Kelmarin semasa saya berada di Kuala Lumpur kerana satu tugas rasmi, saya berkesempatan bertemu dengan beberapa orang pelancong luar negeri yang melancong di Malaysia. Pertemuan pertama dengan satu keluarga pelancong dari Rusia, yang terdiri dari ibu dan dua anak gadisnya. Saya bertanya apakah pengalaman menarik mereka melancong di Malaysia. Mereka dengan segera menjawab sangat menarik kerana kepelbagaian budaya dan banyaknya tempat menarik di Kuala Lumpur. Seterusnya semasa menaiki Monorail dari Stesen Chow Kit, satu pasangan yang telah berumur dari Amerika Syarikat meminta saya menunjukkan cara untuk pergi ke KL Central. Secara kebetulan sememangnya saya hendak ke KL Central, saya mempelawa mereka mengikuti saya ke sana dengan menaiki Monorail. Di dalam Monorail, saya dapati bahagian kerusi untuk orang-orang kurang upaya dan berumur diduduki oleh orang-orang muda, dan tidak ada keinginan pula golongan muda ini untuk mempelawa mereka yang telah berumur ini menduduki kerusi tersebut. Setibanya di Stesen Tun Sambanthan, pasangan berumur ini menghadapi kesukaran untuk membawa turun beg mereka kerana di Stesen tersebut tidak ada kemudahan lift atau eskalator. Saya mempelawa mereka untuk membantu membawa salah satu beg mereka. Pada permulaan mereka keberatan, tetapi di pertengahan jalan, bila mereka memang merasa sukar untuk turun, mereka membenarkan saya membantu. Apa yang ketara, mereka nampaknya merasa agak ragu-ragu untuk menerima pertolongan dari orang yang tak dikenali di Malaysia. Semasa sampai di bawah, saya memberitahu kerjaya saya sebagai pensyarah dan mereka memberitahu mereka bekas guru.

Disebabkan perkhidmatan monorail, tidak seperti perkhidmatan Putra dan LRT, yang perkhidmatannya terus ke KL Central, saya terpaksa berjalan sejauh lebih kurang satu kilometer ke situ. Saya ditegur pula seorang pelancong dari Sudan yang mahukan bantuan untuk ke KL Central, dan seterusnya ke Genting Highland. Beliau memberitahu beliau sedang meneliti tempat-tempat menarik di Kuala Lumpur, dan bercadang membawa pelancong dari Sudan ke Malaysia. Di dalam perjalanan, berjumpa pula pelancong dari China yang agak berumur. Pelancong dari Sudan ini berbicara dengan pelancong dari China ini dalam bahasa China. Beliau memberitahu saya beliau telah biasa membuat lawatan pelancongan ke China.

Apa yang saya perhatikan dalam perjalanan saya di Kuala Lumpur kelmarin, kemudahan pusat informasi untuk pelancong masih tidak mencukupi. Sebaik-baiknya ditambah pusat-pusat informasi di tempat-tempat strategik untuk kemudahan pelancong-pelancong ini. Begitu juga pelancong lebih berminat menggunakan kemudahan pengangkutan awam. Sebagaimana diketahui, selain dari membeli tiket teksi di kaunter, kita biasanya terkena dengan caj perkhidmatan yang mahal dari sebilangan kecil pemandu teksi yang tidak jujur. Mungkin satu kaedah seperti di Hadyaai, Thailand, bila kita menaiki Toot-Toot, dikenakan bayaran 20 Baht tidak kira berapa jauh perjanan di bandar Haadyai perlu difikirkan. Begitu juga, pelancong ini biasanya membawa wang untuk dibelanjakan di sektor pengangkutan, peruncitan, makanan, perhotelan dan sebagainya. Pusat informasi yang lebih banyak dan baik perlu disediakan oleh stakeholder atau pihak yang berkepentingan. Kita mempunyai ramai graduan yang mana, jika diberi sedikit latihan, mereka boleh menjadi pegawai yang bertugas di tempat-tempat informasi yang diketahui menjadi tumpuan pelancong. Tidak seperti di negara-negara jiran, sebenarnya banyak potensi Malaysia untuk menjadi pusat tumpuan pelancongan. Kestabilan politik, bebas dari bencana besar seperti taufan dan gempabumi, dan keupayaan ramai penduduknya berbahasa Inggeris sepatutnya digunakan dengan sebaiknya untuk memperkembangkan sektor pelancongan, dan seterusnya sumber pendapatan ekonomi negara.

Kesan Kemiskinan kepada Individu dan Masyarakat

2009-08-04T13:01:00.005+08:00

Sebenarnya kemiskinan boleh disebabkan oleh faktor kebudayaan, personaliti, demografi dan kekurangan teknologi moden. Budaya tidak mahu bekerja kuat dan mencari peluang yang ada di sekeliling kita boleh mempengaruhi peluang mencari rezeki dan mengurangkan masalah kemiskinan. Begitu juga kesan demografi, sebagai contoh jika sekumpulan penduduk tinggal di kawasan terpinggir dari arus pembangunan dan tidak mempunyai tanah yang subur untuk bertani tentulah sukar untuk mendapatkan pekerjaan untuk memperolehi pendapatan berbanding dengan penduduk yang tinggal di kawasan yang maju dengan arus pembangunan dan mempunyai kawasan tanah yang subur. Ada juga sebahagian ahli ekonomi yang mengatakan hukum warisan di dalam pemilikan tanah juga boleh menyebabkan tanah masyarakat petani menjadi tidak ekonomik, kerana saiznya menjadi semakin kecil dari satu generasi ke generasi yang lain.

Di antara kesan kemiskinan yang ketara ialah wujudnya satu golongan masyarakat yang tidak mempunyai pendapatan yang mencukupi, kekurangan kuasa sosial, kekurangan pendidikan dan ketidakupayaan memiliki faktor-faktor pengeluaran.

Kemiskinan Dari Perspektif Islam
Dalam Islam, hubungan yang berbentuk menegak di antara manusia dengan Penciptanya akan menentukan pula hubungan mendatar di antara manusia dengan manusia di muka bumi ini. Dengan cara inilah juga kejayaan (falah), iaitu kesejahteraan dan kemewahan di mukabumi dan di Akhirat akan kita nikmati.

Sistem Ekonomi Islam membahagikan golongan miskin kepada dua golongan iaitu fakir dan miskin. Golongan tersebut adalah 2 daripada 8 asnaf yang layak menerima hasil zakat. Mengikut Imam Shafie fakir ialah orang yang tidak mempunyai harta dan tidak mempunyai pekerjaan yang tetap; atau ia mempunyai sedikit harta dan juga mempunyai pekerjaan tetai pendapatannya hanya cukup untuk memenuhi separuh daripada keperluan asasnya. Jelaslah bahawa istilah golongan termiskin yang digunakan oleh Kerajaan sekarang iaitu mereka yang mempunyai pendapatan tidak lebih dari 50% dari Pendapatan Garis Kemiskinan adalah sejajar dengan istilah fakir yang digunakan oleh Imam Shafie.

Kedua-dua kumpulan asnaf yang berhak menerima hasil zakat, iaitu fakir dan miskin mempunyai ciri-ciri seperti berikut:
1. mereka yang tidak mempunyai sebarang harta atau sebarang sumber pendapatan;
2. mereka yang mempunyai harta atau sumber pendapatan tetapi tidak mencapai tahap memerlukan mereka membayar zakat;
3. mereka mempunyai pendapatan yang hanya cukup untuk memenuhi sebahagian daripada keperluan-keperluan asas kehidupan;
4. mereka yang menghadapi kesusahan secara sementara atau secara berterusan dan tidak mempunyai sebarang keupayaan untuk menyara hidup yang secukupnya;
5. mereka yang tidak dapat bekerja disebabkan oleh kecacatan anggota atau akal atau sebab-sebab lain yang menyebabkan mereka tidak boleh bekerja.

Kesan Kemiskinan
Manusia di dalam keadaan kemiskinan tidak akan mampu melaksanakan tuntutan “amal ma’ruf” dan mengelakkan “nahi munkar’ sama ada untuk dirinya atau bagi kepentingan masyarakat. Islam dalam hal ini memberi perhatian yang berat terhadap kemiskinan yang menimpa umatnya. Di antara bahaya kemiskinan yang dapat dinyatakan ialah:

1. Akidah. Kemiskinan mungkin menimbulkan bahaya besar terhadap akidah terutama di dalam situasi dimana orang-orang miskin berada dalam keadaan tidak menentu sumber pendapatannya sedangkan orang-orang kaya pula tidak bersedia menghulurkan bantuan. Terdapat doa Rasulullah s.a.w yang memohon perlindungan dari Allah dengan ungkapan yang bermaksud:

“Ya Tuhanku, aku berlindung kepadaMu dari kekufuran dan kemelaratan”.

2. Etika dan Moral. Di dalam situasi seseorang yang miskin berada ditengah-tengah orang kaya boleh mengujudkan perasaan kecewa dan putus asa. Keadaan ini boleh mendorong mereka berhutang, berbohong, mencuri dan sebagainya.

3. Pemikiran. Seseorangan yang berada dalam kemiskinan mudah terganggu pemikirannya dan tidak terteram emosinya.

4. Rumahtangga. Di dalam membina rumahtangga yang aman damai, tanggungjawab dari segi nafkah zahir dan (ekonomi) dan kerohanian amat diperlukan.

5. Masyarakat. Situasi kemiskinan juga mampu menggugat ketenteraman masyarakat serta kemajuan umat. Kecenderungan untuk berlakunya jenayah dan kekejaman akan meningkat sekiranya masalah kemiskinan tidak diatasi. Masyarakat yang ramai dikalangan mereka terdiri dari golongan miskin tidak akan dihormati.

Pengagihan kekayaan dalam Ekonomi Islam 2

2009-06-22T00:10:00.010+08:00

Artikel saya pada 20 Jun 2009 (Hari Sabtu) membincangkan langkah-langkah positif yang boleh dibuat oleh kerajaan dalam melakukan aktiviti agihan semula pendapatan atau kekayaan, dari kumpulan yang kaya kepada kumpulan yang berkemampuan. Sempena dengan hari bapa pada hari ini, 21 Jun 2009 (Hari Ahad), ingin saya sentuh berkaitan rencana yang disiarkan oleh TV2 pada hari ini. Selain tersentuh dengan pengorbanan bapa yang berusaha menjaga kebajikan anak-anak mereka untuk menjadi manusia berguna, saya tersentuh juga dengan pengorbanan seorang bapa keturunan India yang berkorban wang ringgit dan masa untuk menjaga dan membesarkan anak-anak orang lain yang tidak berkemampuan agar mereka mendapat pendidikan yang sempurna. Harapan bapa ini ialah agar kanak-kanak ini apabila telah dewasa melakukan pengorbanan yang sama sepertinya, iaitu melakukan aktiviti kebajikan kepada orang lain. Sebenarnya selain dari pengorbanan individu, pemerintah boleh melakukan beberapa aktiviti lain seperti menghalang aktiviti-aktiviti yang merosakkan ekonomi, disamping menggalakkan aktiviti moral tertentu seperti memberi Sadaqah, Nafaqah dan Waqf.

Langkah-langkah Menghalang
i) Pengharaman Riba’
Amalan Riba’ mempunyai unsur-unsur penindasan kepada orang yang meminjam. Oleh yang demikian sistem ekonomi Islam perlu mencari alternatif terbaik untuk mengatasi masalah penggunaan sistem kewangan berunsur Riba’. Maklumat berkenaan Bank Islam dan Sistem Perbankkan Tanpa Faedah perlu diberi publisiti yang meluas. Al-Quran melarang amalan Riba’ dengan firman Allah yang bermaksud:
“Wahai orang-orang yang beriman! Janganlah kamu makan atau mengambil riba’ dengan berlipat ganda; dan hendaklah kamu bertaqwa kepada Allah supaya kamu berjaya”.
(Terjemahan al-Quran Surah ali-Imran 3:130)

ii) Larangan Menyembunyikan Harta
Orang yang menyembunyikan atau membekukan hartanya merupakan musuh masyarakat. Harta yang dibekukan boleh menyebabkan perkembangan ekonomi seperti di sektor pertanian dan perindustrian tersekat. Sekiranya harta tersebut tidak dibekukan, harta tersebut boleh digunakan oleh orang yang kekurangan sumber kewangan tetapi mempunyai kesanggupan, idea dan keinginan untuk membuat sesuatu kegiatan ekonomi yang berfaedah. Al-Quran mengutuk amalan menyembunyikan harta dengan firman Allah yang bermaksud:

“Sekali-kali janganlah orang yang bakhil dengan harta yang Allah berikan kepada mereka dari kurnia-Nya menyangka bahawa kebakhilan itu baik bagi mereka. Sebenarnya kebakhilan itu buruk bagi mereka. Harta yang mereka bakhilkan itu akan dikalungkan kelak di lehernya di hari Kiamat”.
(Terjemahan al-Quran Surah ali-Imran 3:180)

iii) Perbelanjaan Yang Membazir
Islam telah melarang perbelanjaan yang tidak membazir dan tidak perlu. Ini kerana ia boleh menyebabkan orang-orang kaya terjerumus ke dalam kemewahan. Keadaan ini juga menyebabkan faktor-faktor pengeluaran seperti modal, buruh dan tanah digunakan untuk mengeluarkan barangan tersebut dan tidak barangan keperluan asasi yang diperlukan oleh orang-orang miskin.

Contohnya masyarakat Islam dilarang menggunakan bekas emas dan perak, menggunakan perhiasan emas (kecuali wanita), ghairah terhadap hiburan, berjudi, meminum arak, melakukan zina dan menghiasi rumah dengan gambar-gambar dan patung-patung. Penggunaan barang emas dan perak dilarang kerana ianya melambangkan kemewahan dan menggalakkan ujudnya industri-industri yang tidak berfaedah. Judi dan arak pula boleh menimbulkan perasaan benci dan permusuhan di antara anggota masyarakat. Menghiasi rumah dengan gambar-gambar dan patung-patung pula mengujudkan unsur-unsur Syirik (menyengutukan Allah). Al-Quran mengutuk amalan perbelanjaan yang membazir dengan firman Allah yang bermaksud:

“... dan janganlah kamu menghambur-hamburkan (hartamu) secara boros. Sesungguhnya pemboros-pemboros itu saudara syaitan dan syaitan itu sangat ingkar kepada Tuhannya”.
(Terjemahan al-Quran Surah al-Isra’ 17:26-27)

iv) Perniagaan Yang Tidak Sihat
Semua bentuk perniagaan yang tidak sihat akan meningkatkan ketidakseimbangan agihan pendapatan dan kekayaan. Jenis kegiatan seperti spekulasi, menipu, menyorok barangan, pasaran gelap dan kegiatan monopoli pasaran barangan.

Amalan spekulasi mengujudkan satu bentuk perniagaan yang memperolehi keuntungan tanpa menggunakan buruh dan tanpa perlu membuat sebarang bayaran. Rasulullah s.a.w. pernah menghalang penjualan buah-buahan sebelum ia masak. Ini kerana jika buahan-buahan tersebut rosak dan tidak dapat diambil sebelum ianya masak, sudah tentu ianya akan menganiayai pembeli. Begitu juga terdapat riwayat yang menyebut Rasulullah s.a.w. pernah menghalang amalan menjual pakaian dengan hanya menyentuhnya sebelum pembeli sempat melihatnya.

Kegiatan menipu dalam perniagaan, contohnya menipu dalam timbangan dan sukatan dengan harapan menerima keuntungan untuk jangka masa panjang dilarang sama sekali. Mereka yang menipu diberi amaran siksaan yang pedih di akhirat kelak. Al-Quran mengutuk amalan menipu dengan firman Allah yang bermaksud:

“Sempurnakanlah sukatan dan timbangan dan janganlah kamu kurangkan bagi manusia barang-barang sukatan dan timbangannya dan janganlah kamu membuat kerosakan di muka bumi sesudah Tuhan memperbaikinya”.
(Terjemahan al-Quran Surah al-A’raf 7:85)

2. Langkah Moral
i) Sadaqah
Orang ramai mestilah mensedekahkan lebihan kekayaan mereka kepada orang-orang miskin. Apabila wujudnya keadaan dalam sesebuah masyarakat di mana orang-orang kaya menyimpan kekayaan dan tidak suka berbelanja dan menderma, kemiskinan akan berkembang dengan pesat dan jurang perbezaan kekayaan akan meningkat. Kekayaan akan hanya dimiliki oleh sekumpulan kecil masyarakat. Ini secara beransur-ansur akan mengurangkan kuasa beli orang awam dan menghancurkan sistem ekonomi. Orang-orang kaya selalunya suka membeli barang-barang yang tidak mengembangkan ekonomi- lihat sahaja minat mereka terhadap perhiasan antik dan barang emas. Sebaliknya orang-orang miskin menggunakan wang mereka membeli barang-barang makanan - kesannya pengeluar barang makanan mendapat keuntungan dan menarik minat mereka untuk mengeluarkan lebih banyak makanan. Al-Quran menggalakkan amalan Sadaqah dengan firman Allah yang bermaksud:

“Berimanlah kamu kepada Allah dan Rasul-Nya dan nafkahkanlah sebahagian dari hartamu yang Allah telah menjadikan kamu menguasainya. Orang-orang yang beriman di antara kamu dan menafkahkan (sebahagian) dari hartanya akan memperolehi pahala yang besar”.
(Terjemahan al-Quran Surah al-Hadid 57:7)

ii) Nafaqah
Nafaqah bermaksud memberi sara hidup kepada orang lain yang ada hubungan keluarga dan persaudaraan. Ia boleh jatuh di bawah hukum wajib, seperti menanggung ahli keluarga. Islam sentiasa menekankan layanan yang baik kepada ibubapa, anak-anak dan saudara mara (lihat surah al-Anfal: ayat 75, al-Nahl: ayat 90, al-Nisa’: ayat 36 dan al-Isra’: ayat 26).

Nafaqah yang dimaksudkan di sini boleh dibahagikan kepada beberapa kategori:
Kategori Pertama - Seorang suami adalah wajib memberi nafaqah kepada isterinya tanpa mengira kedudukan kewangan masing-masing.
Kategori Kedua - Seorang bapa wajib memberi nafaqah kepada anak-anaknya dengan syarat bapa itu berkemampuan dan anaknya masih kecil atau miskin, atau anak yang telah dewasa tetapi tidak berkeupayaan menyara dirinya kerana sakit atau cacat.
Kategori Ketiga - Seseorang yang berkemampuan adalah dianjurkan memberi nafaqah kepada saudara maranya yang miskin sama ada keluarga terdekat atau jauh.

iii) Waqf
Waqf ialah memindahkan harta dari milik persendirian kepada milik ramai yang berfaedah. Waqf tidak diwajibkan oleh syariah tetapi dibiarkan kepada inisiatif sukarela setiap individu. Walaupun demikian, orang-orang Islam telah menerimanya dengan sukarela dan membentuk amalan waqf semenjak zaman Rasulullah s.a.w. sehingga hari ini, untuk berbagai tujuan sosial dan ekonomi termasuk pendidikan, kesihatan, ibadat dan keselamatan sosial. Waqf telah berjaya membawa berbagai perubahan bagi kebajikan mereka yang memerlukan dan berperanan mengagihkan kekayaan dengan berkesan untuk kebajikan ummah.

iv) Al Maniha
Al Maniha juga boleh ditakrifkan sebagai membenarkan kegunaan sesuatu aset yang produktif kepada orang yang memerlukan bagi suatu tempoh tertentu atau pemberian yang khusus. Misalnya, seseorang memberikan tanah kepada rakannya untuk diusahakan buat beberapa lama dan kemudian memulangkannya. Dari takrif ini, kita dapati bahawa institusi ini bukan sahaja boleh membantu seseorang dalam mendapatkan keperluan bahkan ia merupakan suatu pemindahan pendapatan yang besar.

RUMUSAN

Terdapat ketidakseimbangan pengagihan pendapatan di antara kaum, kawasan bandar dan luar bandar, dan negeri di Malaysia. Sebenarnya kita perlu berfikir secara kreatif dan bersungguh-sunguh melihat alternatif yang boleh dibuat untuk membetulkan ketidakseimbangan agihan pendapatan yang berlaku di kalangan masyarakat. Sekarang ini telah terdengar program-program ekonomi yang dikatakan bersifat 'pro-poor' sedang giat dilaksanakan.

Konsep pengagihan kekayaan dalam Ekonomi Islam

2009-06-20T22:57:00.005+08:00

Sejak kebelakangan ini banyak diperkatakan isu kemelesetan ekonomi dunia kesan dari krisis kewangan yang melanda negara-negara di Amerika Syarikat dan Eropah. Ramai pihak bertanya kepada saya bagaimana kesan krisis kewangan tersebut boleh sampai ke Malaysia. Jawapannya ialah sebagai sebuah negara kecil yang banyak dari aktiviti ekonomi bergantung kepada permintaan eksport, terutama dari negara Amerika Syarikat dan Eropah, krisis kewangan yang melanda negara-negara maju tersebut membuatkan permintaan barangan oleh sektor swasta dan sektor kerajaan turut merundum jatuh. Seterusnya permintaan barangan perantaraan, barangan pelaburan dan barangan akhir dari luar negara seperti Malaysia turut merosot.

Timbul pula persoalan bagaimanakah krisis kewangan tersebut boleh berlaku. Jika kita teliti laporan-laporan ekonomi, adalah jelas sikap tidak bertanggungjawab pengguna dan eksekutif kewangan di institusi-institusi kewangan di negara-negara tersebut sebagai punca utama. Pengguna hidup terlalu mewah menggunakan kemudahan pinjaman untuk membeli barangan mewah 'kamaliat' dan 'tarafiat' yang diketahui tidak membawa banyak kitaran ekonomi yang berguna kepada sektor pengeluaran. Eksekutif kewangan pula berlindung dari keuntungan di atas kertas dari aktiviti pemberian pinjaman kepada pengguna yang berbelanja dengan keterlaluan tersebut, tanpa mengikut prinsip kewangan yang betul seperti kemampuan peminjam untuk membayar kembali hutang yang diambil. Gaji eksekutif kewangan sangat tinggi. Hutang tidak berbayar bertambah dengan banyaknya dan ini menyebabkan institusi kewangan tersebut menghadapi masalah untuk memenuhi tuntutan penyimpan yang ingin mengeluarkan wang simpanan mereka. Di pihak institusi kewangan pula kekurangan wang untuk memberikan pinjaman baru kepada pelanggan yang hendak meminjam. Berlakulah tekanan kepada instisusi kewangan hingga terpaksa memohon bantuan kerajaan masing-masing untuk memulihkan keadaan.

Dalam perbincangan kali ini juga saya ingin menyentuh berkaitan konsep ekonomi Islam dalam pengagihan kekayaan di antara umatnya. Saya ambil bahan ini dari buku saya bertajuk "Ekonomi Malaysia: Satu Analisis Dasar" yang diterbitkan oleh Dewan Bahasa Dan Pustaka pada tahun 2000.

Diketahui umum Islam tidak mengizinkan kebebasan dan hak yang tidak terbatas dikalangan individu untuk memiliki harta persendirian dalam aspek pengeluaran (sepertimana dalam fahaman kapitalis); dan tidak pula mengikat mereka kepada satu sistem yang kononnya adil sedangkan mereka tidak dapat mengeluarkan dan memiliki kekayaan dengan bebas (sepertimana dalam fahaman komunis).

Ekonomi Islam telah mengemukakan langkah-langkah yang tertentu untuk mencapai agihan pendapatan (kekayaan) yang saksama dalam masyarakat (Afzal-Ur-Rahman, 1991). Sistem Ekonomi Islam melarang amalan bunga dan kaedah pembahagian harta pusaka kaedah ekonomi konvensional yang menyebabkan kekayaan beredar dikalangan anggota keluarga yang rapat sahaja apabila seseorang yang kaya meninggal dunia. Beberapa langkah yang positif untuk mngembangkan kekayaan kepada orang ramai telah diambil seperti kewajipan Zakat, Sedakah dan peruntukan bantuan kepada orang-orang yang miskin dari pendapatan negara. Islam memberi hak dan semangat kepada individu untuk memiliki harta disamping memberi peringatan supaya mereka menggunakan sumber-sumber yang mereka warisi dengan cara terbaik.
Orang-orang Islam diingatkan supaya tidak membataskan kekayaan untuk diri mereka sahaja. Selepas memenuhi keperluan mereka secara sederhana, mereka perlu menunaikan tanggungjawab terhadap saudara mara, jiran dan orang lain yang memerlukan dalam masyarakat. Ini menunjukkan adanya perkhidmatan sosial dan pendidikan moral dalam pemilikan kekayaan. Untuk mencapai objektif agihan pendapatan yang lebih adil, Islam menggariskan, (1) langkah undang-undang, dan (2) langkah positif tertentu yang meliputi berbagai cadangan untuk memperbaiki pengagihan semula pendapatan. Bahagian pertama ini saya akan menyentuh langkah undang-undang: langkah-langkah positif dalam pengagihan pendapatan yang adil.

Langkah-langkah positif dibuat bertujuan untuk menghalang pemusatan kekayaan dan untuk membantu mengembangkan kekayaan kepada semua lapisan masyarakat. Alat-alat yang digunakan ialah:
i) Zakat
ii) Baitulmal
iii) Faraid
iv) Wasiat
v) Sumber-sumber lain

i) Zakat
Ia merupakan bayaran yang wajib di pungut daripada orang-orang Islam yang kaya untuk dibelanjakan terhadap orang-orang miskin. Menurut ahli fiqh, Zakat adalah sumbangan kewangan yang diwajibkan kepada setiap orang Islam yang memiliki harta melebihi jumlah dan tempoh tertentu. Ini dapat mengembangkan kekayaan kepada setiap anggota masyarakat. Sistem ekonomi konvensional memperkenalkan cukai. Dikatakan cukai progresif, iaiatu semakin tinggi pendapatan, semakin tinggi bayaran cukai; merupakan teknik terbaik. Walau bagaimanapun, disebabkan sistem pencukaian tidak ada unsur-unsur kerohanian iaitu kesedaran selain dapat membantu masyarakat miskin, ianya juga mendapat balasan pahala bagi bekalan di akhirat. Kita dapat melihat bukti kelemahan kutipan cukai cara konvensional apabila pihak Jabatan Hasil Dalam Negeri melaporkan ramai orang tidak membayar atau menipu dalam pembayaran cukai. Usaha-usaha memperkenalkan sistem zakat dengan lebih meluas dan penggunaan wang zakat dengan baik perlu dijalankan.

Agihan zakat dapat menambah kuasa beli yang menyeluruh di kalangan orang-orang Islam dan meningkatkan permintaan di pasaran. Golongan yang berhak menerima zakat telah diterangkan dalam al-Quran pada surah al-Taubah ayat 60 yang bermaksud:
“Bahawa sadaqat (zakat) itu hanyalah untuk orang-orang fakir, orang-orang miskin, pengurus zakat, orang-orang muallaf bagi memujuk hatinya, untuk memerdekakan hamba, orang yang berhutang, untuk jalan Allah dan untuk orang yang musafir (yang keputusan) dalam perjalanan. Ini sebagai suatu ketetapan daripada Allah, dan Allah Maha Mengetahui lagi Maha Bijaksana”.

Ayat tersebut menerangkan orang yang berhak menerima hasil zakat ialah:-
1. Orang-orang fakir
2. Orang-orang miskin
3. Pengurus zakat (amil)
4. Para mualaf yang dipujuk hatinya (mualaf)
5. Memerdekan hamba (Al-Riqab)
6. Orang-orang yang berhutang (Al-gharimin)
7. Orang yang berjuang ke jalan Allah (Fisabillah)
8. Orang yang sedang dalam perjalanan (Ibnu Sabil)

Menurut Syed Othman al-Habshi (1990), di antara lapan golongan diatas, semuanya adalah tergolong dalam golongan yang susah kecuali (mungkin) para amil (pemungut zakat) dan muallaf. Ini menunjukkan hasil zakat ditumpukan kepada mereka yang susah dan tidak kepada yang senang. Begitu juga golongan fakir disebut dahulu, kemudian golongan miskin dan seterusnya lain-lain golongan. Ianya bermakna penumpuan patut diberikan kepada golongan termiskin (fakir) dalam pengagihan hasil zakat.

ii) Baitulmal
Baitulmal menguruskan kutipan harta zakat, wakaf, harta si mati yang tiada waris dan mengembangkan harta tersebut ke jalan yang dibenarkan oleh Syariah. Peranan yang dimainkan oleh Baitulmal ialah:
a) Mengagihkan harta yang dikumpulkan kepada pihak yang tertentu dan digunakan untuk melaksanakan perancangan dan pembangunan negara.
b) Membentuk dan menggubal polisi kewangan dan pembiayaan awam.
c) Mengutip segala cukai dan zakat.
d) Memungut cukai tambahan bagi membiayai keperluan segala yang bersifat daruriyyah (keperluan asas) dan hajiyyah (melengkapkan).

iii) Faraid
Dalam pengertian fekah, faraid membawa erti kepada hukum-hukum Islam mengenai pembahagian harta pusaka. Sistem faraid bertujuan untuk menentukan wujud proses sistematik untuk mengagihkan harga peninggalan seseorang. Di dalam al-Quran, disebut pembahagian harta pusaka ini di dalam Surah al-Nisa’. Bab-bab yang merangkumi dalam sistem faraid adalah seperti berikut:

a) Bahagian Anak Lelaki dan Anak Perempuan
Bahagian anak lelaki dan anak permpuan dan anak perempuan mereka yang meninggal telah ditetapkan dalam ayat al-Quran yang bermaksud:
“Allah mensyari’atkan bagimu tentang (pembahagian pusaka untuk) anak-anakmu: Bahagian seseorang anak lelaki sama dengan bahagian dua orang anak perempuan dan jika anak itu semuanya perempuan (lebih dari dua), bagi mereka dua pertiga dari harta yang ditinggalkan; jika anak perempuan itu seorang sahaja, maka dia memperolehi separuh harta”.
(Terjemahan al-Quran Surah al-Nisa’ 4:11)

b) Bahagian Ibu Bapa
Ibu bapa orang yang meninggal dunia (jika mereka hanya dua orang sahaja) juga mempunyai bahagian terhadap harta yang ditinggalkan. Bahagian mereka telah ditetapkan dalam ayat al-Quran yang bermaksud:
“Dan untuk dua orang ibu bapa tiap seorang dari mereka mendapat satu perenam dari harta yang ditinggalkan jika yang meninggal itu mempunyai anak; jika orang yang meninggal tidak mempunyai anak dan ia diwarisi oleh ibu bapanya sahaja, ibunya mendapat satu pertiga, jika yang meninggal itu mempunyai beberapa orang saudara, ibunya mendapat satu perenam, Pembahagian itu dibuat sesudah dipenuhi wasiat yang dibuatnya atau sesudah dibayar hutangnya. Tentang orang tuamu dan anak-anakmu, kamu tidak mengetahui siapa di antara mereka yang lebih dekat (banyak) manfaatnya bagimu. Ia adalah ketetapan dari Allah. Sesungguhnya Allah Maha Mengetahui Lagi Maha Bijaksana”.
(Terjemahan al-Quran Surah al-Nisa’ 4:11)

c) Bahagian Isteri
Isteri mendapat sebahagian daripada harta suami yang meninggal dunia, sepertimana yang dinyatakan dalam al-Quran yang bermaksud:
“Para isteri memperolehi satu perempat yang kamu (suami) tinggalkan jika kamu tidak mempunyai anak. Jika kamu mempunyai anak para isteri memperolehi satu perlapan dari harta yang kamu tinggalkan sesudah dipenuhi wasiat yang kamu buat dan sesudah membayar hutang-hutangmu”.
(Terjemahan al-Quran Surah al-Nisa’ 4:12)

d) Bahagian Suami
Suaminya juga berhak untuk mendapat bahagian daripada harta isterinya yang meninggal dunia. Ini dinyatakan di dalam al- Quran yang bermaksud:
“Dan bagimu (suami) satu perdua dari harta yang ditinggalkan oleh isteri-isterimu jika mereka tidak mempunyai anak. Jika isteri-isterimu itu mempunyai anak, kamu mendapat satu perempat dari harta yang ditinggalkannya sesudah dipenuhi wasiat yang mereka buat dan sesudah dibayar hutangnya”.
(Terjemahan al-Quran Surah al-Nisa’ 4:12)

e) Lain-lain kaum kerabat
Undang-undang pembahagian harta pusaka (faraid) dalam Islam juga ada menetapkan bahagian untuk waris yang mempunyai pertalian dengan orang yang meninggal ianya termasuklah saudara-saudara rapat, saudara dari sebelah bapa, cucu daripada anak perempuan, anak kepada saudara perempuan, nenek dan lain-lain (Sila rujuk Afzal-Ul-Rahman, 1991:67-76).

iv. Wasiat
Pembahagian yang telah ditentukan (wasiat) bermakna harta si mati boleh diwariskan kepada individu selain dari ahli waris. Secara tidak langsung peraturan ini dapat menghalang harta terkumpul hanya dalam tangan ahli-ahli waris sahaja. Malah harta-harta ini boleh diwariskan juga kepada baitulmal untuk menguruskan penggunaannya dalam menghasilkan manfaat bagi mereka yang memerlukannya. Walau bagaimanapun cuma satu pertiga dari harta sahaja yang boleh diwasiatkan.

v) Sumber-sumber lain
Selain daripada sumber-sumber di atas, kerajaan dalam sistem ekonomi Islam juga memikul tanggungjawab untuk mengenakan cukai dalam pelbagai bentuk untuk dimasukkan dalam perbendeharaan negara. Di antara sumber-sumber tersebut ialah:
1. Fai’- harta perolehan kerajaan Islam yang didapati dari orang bukan Islam dengan jalan damai.
2. Kharaj - cukai tanah tanpa mengira sama ada pemilik tanah itu orang dewasa atau kanak-kanak, orang Islam atau bukan Islam.
3. Ush - cukai ke atas keluaran pertanian.
4. Cukai-cukai lain seperti cukai pendapatan, kastam dan eksais dan yang serupa dengannya.

Dengan adanya sumber-sumber hasil tersebut maka kerajaan dapat menyediakan perkhidmatan-perkhidmatan dan barangan awam untuk manfaat orang ramai.

Ucapan di Hari Orientasi dan Ikrar Pelajar Diploma Pendidikan

2009-06-07T10:32:00.002+08:00

بسم الله الرحمن الرحيم
الرحيمالحمد لله رب العالمين ، والصلاة والسلام على أشرف المرسلين ،
سيدنا محمد وعلى آله وصحبه أجمعين .

Yang Mulia,
Pengerusi Majlis,____________________,Pegawai-Pegawai Kanan,
Para Jemputan,Ahli-Ahli Jawatankuasa Program Orientasi dan Ikrar Pelajar Program Diploma Pendidikan (DPLI) Yayasan Islam Kelantan,
Hadirin dan Hadirat sekalian.

Al-Hamdulillah, kita bersyukur ke hadrat Allah Subhanahu Wata'ala kerana dengan limpah rahmat dan hidayah-Nya, kita dapat berkumpul pada petang ini untuk menghadiri Program Orientasi dan Ikrar.

Saya merakamkan ucapan penghargaan dan terima kasih yang setinggi-tingginya kepada Pengerusi dan Ahli-Ahli Jawatankuasa Program Orientasi dan Ikrar Pelajar Program Diploma Pendidikan (DPLI) Yayasan Islam Kelantan kerana memberi penghormatan kepada saya untuk memberi ucapan aluan pada petang ini.

Saya difahamkan program ini berjaya dilaksanakan hasil dari satu mesyuarat di antara Bidang Pengajian Pendidikan UUM_CAS dengan Wakil Persatuan Guru Sekolah Agama Bantuan Kerajaan Negeri Kelantan pada bulan Julai 2008 yang lalu. Sekiranya tuan berjaya menamatkan program ini, maksud saya, memperolehi Diploma Pendidikan, tuan/puan boleh dilantik ke jawatan Pegawai Perkhidmatan Pendidikan Siswazah Gred DG41 oleh Suruhanjaya Perkhidmatan Pendidikan Malaysia.

Program Diploma Pendidikan ini tentulah akan dapat meningkatkan kemahiran dalam menjadi guru. Sebenarnya UUM sentiasa bersedia membantu dalam meningkatkan kemahiran tenaga manusia bukan sahaja dalam bidang pendidikan, tetapi juga dalam bidang seperti ekonomi, IT, keusahawanan, pelancongan, dan pengurusan.

UUM sebagai sebuah IPTA yang memberikan perkhidmatan pendidikan, sentiasa berhadapan dengan pelbagai kehendak dan aspirasi rakyat dan penduduk yang semakin meningkat kerana UUM ini memikul tanggungjawab bagi memenuhi harapan dan wawasan negara dalam bidang Pendidikan. Dalam memenuhi kehendak dan aspirasi tersebut, UUM sentiasa melakukan penambahbaikan yang berterusan dalam proses kerja di dalam usaha meningkatkan kualiti pengajaran dan pembelajaran.

Usaha-usaha ke arah penambahbaikan berterusan ke atas proses kerja ini dilaksanakan sebagai langkah UUM yang mempunyai strategi semua perkara yang baik mestilah dipercepatkan pengendaliannya, sementara perkara yang lebih kompleks pula hendaklah diusahakan seberapa boleh untuk dipermudahkan prosesnya serta mana-mana kelemahan di dalam proses pelaksanaan hendaklah dikaji dan diatasi secepatnya. Dengan yang demikian, motto penyediaan perkhidmatan kita bolehlah berbunyi "Yang Senang Disenangkan, Yang Susah Dimudahkan".

Saya berdoa semoga Allah Subhanahu Wata'ala memberikan keberkatan di atas usaha-usaha kita yang berkebajikan ini. Sekian, Terima Kasih.

وبا لله التوفيق والهداية و السلام عليكم ورحمة الله وبركاته

Opening Address to Participants of UUM-College of Arts and Sciences Graduate Students’ Colloqium

2009-05-22T15:43:00.003+08:00

On behalf of UUM – College of Arts and Sciences management, I want to welcome you to the Fourth Graduate Students’ Colloqium.

The main objective of this colloqium is to help us monitor the progress of thesis writing of all of our graduate students.

For those who are new to this colloqium, the following information will provide you an idea of what to expect during this colloqium.

We will divide you into three groups:

Group A
Pre-proposal stage of a thesis – this is the first stage of proposal writing. It is kind of “work in progress” of a proposal writing. First and second semester students are expected to present his/her pre-proposal stage of his/her thesis.

If you are presenting in this session, you should give the highlights of your paper in about 20 minutes. Please emphasize on the research question, objectives and methodology of your study.

You can use power point if you wish, for key points or charts, but it is not advisable to try to put the entire proposal/paper on power point slides. If you present tables in power point, keep them simple – no more than 5 rows and 5 columns. If you have any question in which you would like some advice, you can highlight those during your presentation.

Group B
Proposal stage of a thesis – this is the final stage of proposal writing. Third and fourth semester students are expected to be in this group. It consists of the presentation of their first three chapters of their thesis.

First chapter is the Introduction – this chapter consists of background information, problem statement, significance of the study, and objectives of the study.

Second chapter is the Review of the Literature.

Third chapter is the Methodology – this chapter consists of theoretical framework, sources of data, how to analyze the data, and the variables that will be used in the analysis.

During the presentation, a minimum of two lecturers (evaluators) will evaluate this proposal. Actually, you should submit three copies of your paper in advance through your supervisor(s). For this colloqium, three PhD candidates will defence their proposal.

I expect that, after you present your proposal, there will be some further revision of the proposal.

Group C
Preliminary findings of the research or final reports – this is a “work in progress” of the analysis or “ready to submit his/her thesis”.

Then, tomorrow I expect you to communicate with your respective supervisor(s) to clarify any matters remaining from today discussions. Those presenting proposals and “final reports” should concentrate on what work needs to be done to revise the proposal or “final reports” or continue the research or your writing over the next six months.

We hope you will find this Graduate Student Colloqium a useful activity with enjoyable and productive one with the active participation of all.

Thank You.

by Dr. Jamal Ali, Chairperson (Social Sciences)
May 24, 2009

Dasar Buruh Asing di Malaysia

2009-04-18T23:23:00.004+08:00

Kemelesetan Ekonomi yang berpunca dari keruntuhan sistem Kewangan di Negara-negara maju seperti Amerika Syarikat dan Britain telah memberi kesan yang ketara kepada ekonomi dan seterusnya peluang pekerjaan kepada penduduk Malaysia. Kemelesetan ekonomi di negara maju tersebut bererti penurunan kuasa beli rakyat mereka, dan keadaan ini berlarutan kepada penurunan permintaan terhadap barangan yang diimport dari luar negeri. Seterusnya permintaan eksport keatas barangan keluaran di sektor pertanian dan perindustrian dari Malaysia telah terjejas. Ianya menjejaskan prestasi syarikat-syarikat yang mengeluarkan barangan pertanian dan perindustrian yang bergantung kepada pasaran eksport tersebut. Prestasi syarikat-syarikat di Malaysia akan terjejas. Penurunan prestasi, bererti pengurangan pekerja di dalam syarikat terpaksa dilakukan. Begitu juga tidak akan berlaku pengambilan pekerja baru. Kedudukan buruh tempatan yang terpaksa bersaing dengan buruh asing di dalam pekerjaan pula boleh membawa kepada satu elemen 'krisis modal insan'.

Ketua Setiausaha Kementerian Sumber Manusia, Datuk Thomas George berkata, dasar yang semakin liberal terhadap pengambilan pekerja asing di Malaysia wujud berikutan pertumbuhan pesat ekonomi, yang sebahagian besarnya dipacu oleh perkembangan industrialisasi di negara ini. Kalau dahulu, pekerja asing hanya dibenarkan bekerja di sektor perladangan, pembinaan dan pembantu rumah, kini telah dibenarkan pula bekerja disektor perkhidmatan seperti peruncitan, restoran dan industri kecil dan sederhana. Kedai gunting rambut juga telah kedapatan ramai pekerja asing pada masa kini. Dengan membenarkan hampir semua sektor dalam ekonomi menggaji buruh asing, kesatuan sekerja tempatan seperti Kesatuan Sekerja Malaysia (MTUC) merasakan akan kurang kuasa tawar menawar dalam menjaga kebajikan pekerja apabila membuat perbincangan berkaitan isu-isu kebajikan pekerja. Syarikat-syarikat yang ingin mengurangkan kos operasi berkemungkinan besar akan menggunakan buruh asing berbanding dengan buruh tempatan.

Berucap merasmikan Simposium Kebangsaan mengenai Dasar Pekerja Asing di Malaysia anjuran bersama kementerian Kementerian Sumber Manusia dan Pertubuhan Buruh Antarabangsa (ILO), Datuk Thomas George berkata, daripada jumlah keseluruhan 11.3 juta tenaga kerja yang ada di Malaysia, 2.2 juta adalah warga asing. Untuk mengurangkan kedudukan Malaysia yang terlalu bergantung terhadap pekerja asing dan bagi melindungi peluang pekerjaan untuk rakyat tempatan, kerajaan membuat keputusan untuk mengurangkan secara beransur-ansur kadar pergantungan terhadap pekerja asing daripada 2.2 juta sekarang kepada 1.5 juta menjelang 2015 (Utusan Malaysia 20 Oktober 2009).

Jika dilihat pekerjaan buruh asing mengikut sektor, sebahagian besar pekerja asing diambil bekerja dalam sektor pembuatan iaitu sebanyak 36 peratus, diikuti perladangan (24.6 peratus), pembantu rumah (15.7 peratus), pembinaan (14.2 peratus) dan selebihnya dalam sektor lain. Sementara itu, seorang pegawai kanan Kementerian Sumber Manusia, Puan Azizah Ariffin berkata, warga asing mengambil kira-kira 45 peratus peluang pekerjaan baru yang diwujudkan setiap tahun di negara ini. Puan Azizah juga merasakan penggunaan pekerja asing secara berlebihan mengakibatkan timbulnya pelbagai masalah, termasuk penurunan purata produktiviti, penyisihan pekerja tempatan, kewujudan kadar upah yang rendah serta menjejaskan imbangan pembayaran, dan mencetuskan isu sosial dan keselamatan. Hampir keseluruhan buruh asing di sektor perindustrian dan pembinaan itu pula kebanyakannya terdiri dari buruh tidak mahir atau separa mahir. Dengan buruh asing mahir tidak melebihi lima peratus dari keseluruhan buruh asing, tentulah ianya tidak membantu dalam persediaan Malaysia menghadapi persaingan kompetitif dalam perkembangan ekonomi di peringkat global. Dari segi pengaliran keluar matawang, pada tahun 2007, wang yang buruh asing hantar pulang ke negara asal masing-masing berjumlah kira-kira RM3.43 bilion.

Memang diakui juga buruh asing ada sumbangannya kepada pembangunan ekonomi Malaysia. Mereka sanggup bekerja dengan kadar upah yang rendah dan bekerja di sektor yang menghadapi kekurangan tenaga kerja seperti di sektor pembinaan dan perladangan. Mereka sanggup bekerja di sektor yang berbahaya, kotor dan sukar. Mereka juga sebenarnya telah menyumbang kepada penurunan kadar inflasi kerana kadar upah yang rendah, yang mana dalam ekonomi dipanggil inflasi tolakan kos. Walau bagaimanapun apabila majikan dalam sektor perkhidmatan seperti restoran dan peruncitan, dan sektor perindustrian turut sama mengambil kesempatan mengutamakan pengambilan buruh asing berbanding buruh Malaysia maka timbul persoalan kesesuaian polisi buruh asing yang diamalkan di Malaysia. Apabila berlaku rungutan ketara dari rakyat Malaysia seperti di waktu pilihanraya atau tekanan dari kemelesetan ekonomi, maka dasar buruh asing yang lebih menjurus kepada kawalan dan pengurangan pengambilan buruh asing diperkenalkan. Walau bagaimanapun selepas waktu pilihanraya atau apabila ada rayuan dari majikan, dasar ketat yang diperkenalkan itu dilonggarkan semula. Yang terbaru apabila kerajaan menaikkan levi kepada buruh asing yang bekerja di sektor perkhidmatan seperti di restoran dan membekukan pengeluaran permit baru kepada agensi pengambilan buruh asing. Tetapi apabila ada bantahan dan ugutan dari pengusaha restoran seperti akan menaikkan harga makanan yang dijual, maka terdapat ura-ura untuk mengkaji semula levi yang dikenakan.

Dengan objektif untuk mengurangkan pergantungan kepada buruh asing, dasar yang perlu digalakkan ialah dasar yang menjurus kepada kemasukan buruh mahir, dan bukan hanya buruh tidak mahir sahaja. Malaysia memerlukan dasar buruh asing yang jelas dan menyeluruh. Dasar tersebut perlu mengambilkira strategi jangka pendek, sederhana dan jangka panjang. Ianya bersesuaian dengan dasar Malaysia untuk beralih kepada perkembangan industri berteknologi tinggi yang memerlukan buruh mahir. Sektor-sektor yang diketahui ada minat yang tinggi oleh pekerja Malaysia untuk bekerja, seperti di sector peruncitan dan restoran, dasar menghalang pengambilan terus buruh asing untuk bekerja di sektor ini perlu dikuatkuasakan. Kita tidak mahu satu masa nanti pekerja dari Malaysia terpaksa bertukar memiliki passport Indonesia, Bangladesh atau Myanmar untuk bekerja di sektor pekerjaan di Malaysia. Ini kerana majikan lebih bersedia mengambil pekerja dari Indonesia, Bangladesh atau Myanmar. Lebih terasa lagi apabila rakyat Malaysia terpaksa bertukar bahasa loghat Indonesia untuk bekerja di kilang, restoran atau pasaraya di Malaysia.

NASIHAT ILMU:

AYAT AL-KURSI (Kekuasaan Allah)
Barangsiapa membacanya sekali selepas setiap sembahyang fardhu, nescaya terpelihara dari tipu daya dan ganguan syaitan.

Dengan membacanya, seorang yang miskin akan menjadi kaya, dan jika dibaca ketika hendak tidur nescaya akan terselamat dari kecurian, kebakaran dan kekaraman.

Barangsiapa sentiasa membaca ayat Al-Kursi, nescaya Allah akan kurniakan kepada ahli rumahnya kebaikan yang tidak terhitung banyaknya. Barangsiapa berwudhuk lalu membaca sekali, nescaya Allah akan meninggikan darjatnya setinggi 40 darjat dan Allah akan mendatangkan para malaikat menurut bilangan hurufnya, seraya berdoa untuk si pembaca hinggalah ke hari Qiamat.

Dan tersebut dalam hadith yang lain: "Barangsiapa membacanya ketika hendak tidur, nescaya Allah akan membuka pintu rahmat baginya hingga ke subuh dan mengurniakan kota nur menurut bilangan rambut di badannya”.

Hadith yang lain mengatakan: "Barangsiapa membacanya selepas setiap sembahyang fardhu, nescaya akan terpelihara dari kekerasan malakul-maut dan dia akan dibangkitkan bersama para Mujahid yang berjihad beserta para Anbiya hingga ia gugur mati Syahid".

Gelagat Recep Tayyip Erdogan, Shimon Peres, dan David Ignatius dalam World Economic Forum 2009

2009-01-30T23:35:00.004+08:00

Ramai dari kita mengenali Recep Tayyip Erdogan, Perdana Menteri Turki yang berjaya memerintah Turki mulai tahun 2005 dan mengubah dasar pentadbiran Turki dari cara pentadbiran Kamal Atartuk kepada lebih bercorak pentadbiran Islam sedikit demi sedikit. Begitu juga Shimon Peres, Presiden Israel yang pernah menjadi Perdana Menteri dan Menteri Luar Israel. Tetapi ramai dari kita mungkin tidak mengenali David Ignatius, wartawan Washington Post yang menjadi ‘moderator’ dalam forum di antara Erdogan dengan Shimon Peres semasa World Economic Forum 2009 di Davos, Switzerland.

Semasa perdebatan, David Ignatius membenarkan Shimon Peres bercakap selama 25 minit menerangkan kewajaran Israel mengebom Gaza dan membunuh sekurang-kurangnya 1,300 orang Palestin semasa serangan ganas Israel dari laut, udara dan darat selama 22 hari. Di pihak Israel pula cuma 13 orang yang terbunuh. Apabila Erdogan cuba membalas ucapan Shimon Peres, David Ignius tidak membenarkan Erdogan bercakap, tetapi Erdogan bercakap juga selama satu minit menerangkan kerajaan Peres sebenarnya membunuh manusia yang tidak berdosa. Apabila di selidik tingkahlaku yang tidak adil kepada ahli panel oleh David Ignatius ini memang tidak mengejutkan. Ini kerana beliau sendiri berbangsa Yahudi dan diketahui Washington Post memang akhbar yang dimiliki oleh usahawan Yahudi di Amerika Syarikat. Sekiranya kita baca blog Che Det, kita tidak juga terkejut semasa keganasan Israel di Gaza, akhbar-akhbar di Britain dan Amerika Syarikat seolah-olah tidak melaporkan langsung keganasan tersebut. Semuanya kerana akhbar, ahli politik, perniagaan dan lain-lain media massa dikuasai oleh orang-orang Yahudi yang menyokong Israel.

Ketidakadilan David Ignatius sebagai moderator lebih terserlah apabila Erdogan hanya dibenarkan bercakap selama 12 minit, sebaliknya Peres dibenarkan membebel dengan suara yang nyaring dan kuat selama lebih dari 25 minit. Memang wajar Erdogan keluar dari perdebatan tersebut. Beliau dianggap sebagai hero di kalangan masyarakat Islam kerana berjaya menunjukkan ketidakadilan media barat dan bagaimana media barat memanipulasikan forum-forum sedemikian. Kebanyakan apa yang berlaku di Gaza pun kita dapati dari laporan Al-Jazeera, dan bukannya dari CNN dan BBC.

Apakah yang kita boleh buat untuk mengatasi keganasan Yahudi?
Bagi menjamin kesinambungan Gerakan Yahudi terus subur dan kuat, maka hasil-hasil keuntungan daripada penjualan fabrik/tektils seperti jenama Levi's, keuntungan penjualan rokok-rokok seperti Dunhill, Benson & Hedges, Marlboro, dan jenama rokok yang lain telah digunakan untuk diberi kepada Israel. Begitu juga produk keluaran Nestle, Sara Lee, Kimberly-Clark, Danone, Marks & Spencer, Coca-Cola, Kit-Kat, Clinique, Kotex, Nescafe, Loreal, Disney, Revlon, Kleenex, Huggies, dan produk makanan seperti McDonalds adalah digunakan oleh usahawan Yahudi untuk diberi kepada kerajaan Israel bagi membiayai pembelian dan pembuatan peralatan persenjataan bagi membunuh orang-orang Palestin. Adalah menjadi tanggungjawab ke atas setiap insan muslim/muslimah untuk memboikot barangan yang ada kaitan dengan Yahudi, kerana ia secara tidak langsung memberi saham untuk membunuh saudara-saudara seagama kita di Palestin. Dengan usaha pemboikotan yang dilakukan diharap dapat mengurangkan kemampuan bangsa Yahudi ini dari terus mengganas di muka bumi ini.

Persatuan Ulama Islam Sedunia yang dipengerusikan oleh Syeikh Prof Dr Yusuf al-Qaradawi menegaskan, bahawa menjadi tanggungjawab semua umat Islam seluruh dunia membantu mereka sama ada dengan wang ringgit, sokongan moral, doa dan usaha untuk tidak membeli barangan produk Yahudi kerana dengan jelas ia akan membunuh umat Islam di Palestin.

Kita pula mestilah sentiasa ingat mengingatkan secara berterusan barangan mana yang merupakan keluaran bangsa Yahudi untuk digantikan dengan penggunaan barangan yang lain, terutamanya keluaran masyarakat Muslim. Usaha berterusan memboikot barangan keluaran bangsa Yahudi perlu dibuat secara berterusan, dan bukannya dibuat secara berkala atau bila berlaku sesuatu peristiwa seperti kezaliman Yahudi di Gaza semata-mata. Usahawan Muslim pula perlu berusaha membangunkan produk gantian kepada produk yang dikeluarkan oleh bangsa Yahudi ini.

Agricultural Finance 8: Sumber Dana Pinjaman - Agrobank

2009-01-01T07:26:00.009+08:00

Selain dari Pinjaman/Pembiayaan, Agrobank juga menjalankan aktiviti Skim Jaminan Kredit Enhancer, Skim Kredit Islam Enhancer (Enhancer-i), Pinjaman Berjangka, Kemudahan Modal Pusingan (Revolving Loan), Kemudahan Banking (Banking Facilities), Skim Khas, Skim Kredit Mikro dan Pembiayaan Mikro.

A. JAMINAN
a) Skim Jaminan Kredit Enhancer
Skim Jaminan Kredit Enhancer adalah kemudahan jaminan yang disediakan oleh CGC bagi produk-produk di bawah pinjaman konvesional.

Tujuan
Untuk membantu usahawan yang mempunyai projek berdaya maju, tetapi kekurangan atau tidak mempunyai cagaran untuk mendapat pinjaman daripada Bank.

Kelayakan Pelanggan
i) Warganegara Malaysia.
ii) Individu atau kumpulan individu.
iii) Syarikat hak milik warganegara Malaysia
iv) Perniagaan yang dikategorikan sebagai Pengusaha Kecil & Sederhana (PKS).

Kelayakan Jaminan
i) Pembiayaan yang tidak mempunyai cagaran atau nilai cagaran tidak mencukupi untuk menampung jumlah pembiayaan.
ii) Pembiayaan bercagaran penuh tidak layak dijamin.
iii) Jaminan adalah untuk pembiayaan baru. Pembiayaan sedia ada tidak layak mendapat jaminan kecuali ada pembiayaan tambahan.

Jumlah Pinjaman
Had pinjaman terkumpul bagi setiap pelanggan yang direkodkan dengan CGC termasuk pinjaman dengan institusi-institusi lain pada bila-bila masa tidak melebihi RM10.0 juta.
Had minimum pinjaman yang layak untuk mendapat jaminan (bahagian tidak bercagar) ialah melebihi RM50,000

Tempoh Pembiayaan
i) Pembiayaan berjangka - sehingga tempoh matang.
ii) Pembiayaan pusingan (Revolving) - maksimum 3 tahun daripada Sijil Jaminan.
iii) Bagi pembiayaan pusingan, pembaharuan jaminan hendaklah dibuat tiga (3) bulan sebelum tamat tempoh jaminan.

b) Skim Kredit Islam Enhancer (Enhancer-i)
Skim Kredit Islam Enhancer (Enhancer-i) adalah kemudahan jaminan yang disediakan oleh CGC bagi produk-produk di bawah Sistem Perbankan Islam (SPI).

Tujuan
Untuk membantu usahawan yang mempunyai projek berdaya maju, tetapi kekurangan atau tidak mempunyai cagaran untuk mendapat pembiayaan daripada Bank.

Kelayakan Pelanggan
i) Warganegara Malaysia.
ii) Individu atau kumpulan individu.
iii) Syarikat hak milik warganegara Malaysia
iv) Perniagaan yang dikategorikan sebagai Pengusaha Kecil & Sederhana (PKS).

Kelayakan Jaminan
i) Pembiayaan yang tidak mempunyai cagaran atau nilai cagaran tidak mencukupi untuk menampung jumlah pembiayaan.
ii) Pembiayaan bercagaran penuh tidak layak dijamin
iii) Jaminan adalah untuk pembiayaan baru. Pembiayaan sedia ada tidak layak mendapat jaminan kecuali ada pembiayaan tambahan.

Jumlah Pembiayaan
Had pembiayaan terkumpul bagi setiap pelanggan yang direkodkan dengan CGC termasuk pembiayaan dengan institusi-institusi lain pada bila-bila masa tidak melebihi RM10 juta.
Had minimum pembiayaan yang layak untuk mendapat jaminan (bahagian tidak bercagar) ialah melebihi RM50,000.

Tempoh Pembiayaan
i) Pembiayaan berjangka - sehingga tempoh matang.
ii) Pembiayaan pusingan (Revolving) - maksmimum 3 tahun daripada Sijil Jaminan.
iii) Bagi pembiayaan pusingan, pembaharuan jaminan hendaklah dibuat tiga (3) bulan sebelum tamat tempoh jaminan.

B. PINJAMAN BERJANGKA
a) Hartani-i
Memberi kemudahan pembiayaan kepada kakitangan kerajaan dan swasta untuk membeli hartanah melalui bayaran secara potongan gaji.

Tujuan
Pembiayaan adalah bagi tujuan untuk membeli dan memajukan tanah pertanian kepada individu yang berpendapatan tetap menerusi pembiayaan secara Islam (Al Bai Bithamin Ajil).

Kelayakan Pemohon
i) Warganegara Malaysia.
ii) Umur kelayakan di antara 21-60 tahun
iii) Kakitangan Kerajaan atau Swasta yang telah disahkan jawatan oleh majikannya
iv) Pendapatan bagi kakitangan awam hendaklah tidak kurang daripada RM1,500 sebulan dan kakitangan swasta tidak kurang daripada RM2,000 sebulan.
iv) Baki pendapatan bersih pemohon setelah ditolak pembayaran balik mestilah tidak kurang daripada 40% dari pendapatan kasar (termasuk elaun-elaun tetap).
v) Pembiayaan boleh dipertimbangkan kepada suami dan isteri secara bersesama atau berasingan.
vi) Pemohon mestilah mengemukakan slip gaji ASAL untuk 3 bulan terakhir.
vii) Pemohon tidak mempunyai kepentingan dalam urusan jual beli tanah tersebut (di mana pelanggan asal atau pemilik tanah adalah tidak layak untuk memohon pembiayaan ini).
Selain daripada kakitangan awam dan swasta, individu yang berpendapatan stabil dan berkemampuan juga layak untuk memohon.

Jumlah Pembiayaan
Jumlah maksimum pembiayaan adalah sebanyak RM200,000
Had pembiayaan 100% daripada harga tanah.

Tempoh Pembiayaan
Tempoh maksima pembiayaan sehingga 240 bulan (20 tahun).

Perlindungan Takaful
i) Mengambil Takaful Gadai-Janji bagi melindungi keseluruhan jumlah pembiayaan.
ii) Bank boleh membiayai bayaran Premium Takaful.

Deposit Sekuriti
Sebanyak 3 bulan ansuran

b) Pembiayaan Pelajaran Insani
Untuk Masa Depan Yang Lebih Terjamin

Tujuan Pembiayaan
Pembiayaan ini bertujuan untuk memenuhi keperluan pelanggan dalam membantu mereka melengkapkan perbelanjaan untuk tujuan pendidikan.

Kumpulan Sasaran
Terbuka kepada semua wargenegara Malaysia.

Skop Pembiayaan
Pembiayaan pendidikan peringkat sijil, diploma, diploma lanjutan, ijazah dan ijazah lanjutan di dalam dan di luar negara yang diiktiraf di bawah Kementerian Pengajian Tinggi Malaysia.

Had Pembiyaan
RM 1,000
Maksimum RM 100,000

Kelayakan
i) Bagi pelajar yang baru masuk institusi pengajian (belum bekerja) hanya layak memohon pinjaman bersama (co-borrower).
ii) Bagi pinjaman bersama (co-borrower), kelayakan penama kedua adalah berumur tidak melebihi 60 tahun pada tarikh matang pinjaman.

Jumlah / Tempoh Pembiayaan
i) Sehingga 100% daripada keperluan
ii) Sehingga 10 tahun
iii) Tempoh penangguhan bayaran balik pokok adalah tidak melebihi 48 bulan ataupun 3 bulan selepas tamat pengajian
iv)Faedah perlu dibayar secara bulanan dalam tempoh penangguhan

c. Pinjaman Projek

a) PINJAMAN TANAMAN
- Aktiviti Pengeluaran:
i) Tanaman kekal
ii) Tanaman sayur-sayuran
iii) Tanaman hiasan, bunga keratan dan orkid
iv) Tanaman makanan bijiran, kekacang dan 'umbisi'.
v) Tanaman buah-buahan bermusim, tidak bermusim dan kordial
vi) Pengeluaran bahan tanaman, biji benih dan lain-lain.

- Aktiviti Pemprosesan:
i) Kilang-kilang padi, kelapa sawit, getah, kayu, perabut dan kertas
ii) Perusahaan makanan ringan seperti kekacang, kerepek, keropok dan buah kering
iii) Perusahaan ragi, herba, minyak sapu, syampu, sabun dan lain-lain.
iv) Lain-lain perusahaan yang menggunakan bahan hasil pertanian.

- Aktiviti Pemasaran:
i) Kenderaan pengangkutan, gudang simpanan dan kerja-kerja penghantaran.
ii) Aktiviti pengimportan, pengeksportan, pemborongan dan pengangkutan hasil tanaman.
iii) Pembekalan baja, ubat-ubatan dan racun tanaman.
iv) Promosi dan pengiklanan.
v) Lain-lain aktiviti pemasaran.

b) PINJAMAN TERNAKAN
- Aktiviti Pengeluaran:
i) Menternak lembu, kerbau, kambing, biri-biri, ayam, itik, puyuh dan lain-lain.
ii) Penghasilan susu dan telur.
iii) Penghasilan baka dan lain-lain hasil ternakan.

- Aktiviti Pemprosesan:
i) Rumah penyembelihan.
ii) Penghasilan produk seperti burger, daging kisar, daging salai, rendang, dadih, 'nugget', telur masin dan lain-lain.
iii) Kelengkapan bilik penetasan telur ayam, itik dan puyuh.
iv) Pembungkusan, pengetinan dan pembekuan.
v) Pengeluaran kulit, lemak, geletin dan lain-lain.

- Aktiviti Pemasaran:
i) Kenderaan pengangkutan.
ii) Aktiviti-aktiviti pengedaran.
iii) Kemudahan gudang simpanan, bilik sejuk dan bilik beku.
iv) Pembekalan makanan, baja dan ubat-ubatan.
v) Promosi, pengiklanan dan lain-lain aktiviti pemasaran.

c) PINJAMAN PERIKANAN
- Aktiviti Pengeluaran :
i) Aktiviti penangkapan di kawasan laut pesisir, laut dalam, tasik dan sungai.
ii) Menternak ikan, udang, ketam, kupang dan kerang.
iii) Pengeluaran anak benih ikan, udang dan ketam.

- Aktiviti Pemprosesan:
i) Membeku, mengukus, mengering, menggaram, menjeruk dan menyalai.
ii) Penghasilan keropok/bebola ikan, surimi, belacan dan budu.
iii) Penghasilan makanan ternakan, makanan ikan dan lain-lain.

- Aktiviti Pemasaran:
i) Membina kilang air batu untuk industri perikanan.
ii) Kenderaan pengangkutan hasil perikanan.
iii) Pemborongan dan pengedaran ikan.
iv) Membekal ubat-ubatan dan alat ternakan ikan.
v) Promosi, pengiklanan dan lain-lain aktiviti pemasaran yang sesuai dibiayai.

Kaedah Pembiayaan
Secara konvensional atau Syariah mengikut pilihan pemohon.

d) Pendahuluan Simpanan Tetap
Pendahuluan Khas Simpanan Tetap adalah bertujuan untuk menyediakan pendahuluan kepada pelangan-pelanggan yang mempunyai akaun simpanan tetap bagi membiayai projek-projek yang mempunyai hubung kait dengan bidang pertanian.

Kelayakan
Kemudahan ini hanya terbuka kepada individu atau sekumpulan individu atau organisasi yang mempunyai akaun Simpanan Tetap di Bank Pertanian Malaysia di atas nama pelanggan yang berkenaan sahaja.

Jenis-Jenis Simpanan Tetap
Kemudahan pendahuluan ini adalah bagi semua jenis produk Simpanan Tetap sama ada di bawah perbankan konvensional atau perbankan Islam yang di buka di Bank Pertanian Malaysia sahaja.

Jumlah Pendahuluan
Had maksimum pendahuluan ialah 90% daripada nilai Simpanan Tetap.

Tempoh
Tempoh kemudahan hendaklah tidak melebihi tarikh matang Simpanan Tetap atau tidak melebihi tempoh 12 bulan, di mana terdahulu.

Faedah
Kadar faedah dikenakan sebanyak 1% di atas kadar asas berian pinjaman (KABP).

Pembayaran Balik
Pelanggan boleh membayar balik pendahuluan ini adalah secara ansuran atau sekaligus pada bila-bila masa sebelum tarikh matang.

e) Agrocash-i (Pembiayaan Bai Al-Innah)
Kelulusan segera
Tanpa Penjamin*
Pembiayaan maksimum RM150,000*

Kelayakan
- Kakitangan Kerajaan
i) Kakitangan yang bertaraf perkhidmatan tetap atau masih dalam tempoh percubaan
ii) Kakitangan yang bertaraf kontrak boleh dipertimbangkan melalui jaminan individu

- Kakitangan Swasta
i) Kakitangan swasta yang mana dikategorikan sebagai Syarikat Berkaitan Kerajaan (GLC) serta ii) Anak Syarikatnya, Syarikat yang tersenarai di Bursa Saham dan Individu Pengamal Profesional
iii) Kakitangan yang bertaraf perkhidmatan tetap
iv) Kakitangan yang bertaraf perkhidmatan tetap tetapi masih dalam tempoh percubaan yang boleh dipertimbangkan melalui jaminan individu
- Terbuka kepada semua warganegara
- Pendapatan kasar (termasuk elaun tetap)tidak kurang daripada RM1,000.00 sebulan
- Berumur dari 18 tahun sehingga 58 tahun
- Jumlah potongan gaji termasuk potongan bagi pembiayaan yang diberikan tidak melebihi 60% dari gaji kasar beserta elaun-elaun tetap.
Nota * : Tertakluk kepada syarat-syarat dan perubahan semasa

f) Pembiayaan Al-Bai Bithaman Ajil (BBA)
Al-Bai' Bithaman Ajil (BBA) adalah kontrak jual beli dengan harga tangguh. Di bawah konsep ini, Bank memberi pembiayaan kepada pelanggan untuk memiliki harta atau perkhidmatan di mana Bank akan membeli aset kepunyaan pelanggan atau daripada 'vendor' dengan harga tunai dan kemudiannya menjual kembali aset tersebut kepada pelanggan dengan harga belian ditambah keuntungan dan pelanggan boleh membayar balik secara tangguh atau ansuran.

Jenis-Jenis Pembiayaan
Pelanggan boleh mendapatkan kemudahan ini bagi membiayai sebarang projek pertanian yang berkaitan pengeluaran, pemprosesan dan pemasaran. Klik jenis-jenis pembiayaan untuk keterangan lanjut.

Jumlah Pembiayaan (Harga Belian Bank)
Maksimum 70% daripada kos projek tertakluk polisi semasa Bank

Harga Jualan Bank
i) Harga Belian + Keuntungan Bank
ii) Harga jualan ini apabila telah dipersetujui akan kekal tidak berubah sehingga tempoh pembiayaan tamat.

Kadar Keuntungan
Kadar tetap di antara 6.8% - 10.8% setahun dikira atas baki bulanan.
Tertakluk kepada perubahan.

Tempoh
Tempoh pembiayaan adalah tertakluk kepada keupayaan bayaran balik projek.Tempoh penangguhan boleh dipertimbangkan jika projek yang dicadangkan lambat mengeluarkan hasil.

Deposit Sekuriti
1 bulan ansuran

Cagaran/Jaminan
i) Cagaran penuh berupa tanah, saham amanah, Sijil Pelaburan Am Al-Mudharabah, Sijil Simpanan Tetap, saham tersiar harga dan lain-lain.
ii) Jika tidak mencukupi, boleh kemukakan penjamin yang sesuai.

Perlindungan Takaful
Takaful Gadai Janji

Bayaran Pemprosesan
RM50: Kelulusan Pembiayaan bawah RM30,000
RM100: Kelulusan Pembiayaan bawah RM100,000
RM200: Kelulusan Pembiayaan melebihi RM100,000

Rebat/Ibra'
Rebat diberikan bagi pelanggan yang membuat penjelasan awal dan ianya hak mutlak Bank.
Keistimewaan

Pembiayaan mengikut prinsip Syariah.
Tiada risiko bayar lebih jika KABP/BLR meningkat. Bayaran ansuran bulanan tetap tidak berubah sehingga tamat tempoh pembiayaan. Pilihan terbaik untuk menguruskan aliran tunai anda!
Bayaran keuntungan dalam masa tempoh penangguhan dikongsi samarata dengan Bank. Anda hanya perlu bayar separuh.

C. KEMUDAHAN MODAL PUSINGAN
1. Kontrak Tani
Menyediakan kemudahan kredit pusingan untuk kerja-kerja kontrak

Tempoh Pinjaman
1 Tahun & Boleh diperbaharui

Projek
Kontrak pertanian berasaskan inden kerja yang dianugerah oleh badan pertanian

Bayaran Perkhidmatan
1% sebulan atau 12% setahun

2. Niaga Tani
Membantu Usahawan Tani menyediakan Modal Pusingan ala Over Draf

Tempoh Pinjaman
1 Tahun & Boleh diperbaharui

Projek
Kontrak Pertanian, Modal Pusingan, bahan mentah serta upah pekerja

Kadar Faedah
2% setahun melebihi KABP

"Usahawan Tani Berjaya"

Skim Ar-Rahnu
Bank memberi pinjaman berdasarkan prinsip Syariah Al-Qardul Hassan iaitu pinjam RM10,000 bayar balik RM10,000. Pinjaman yang diberi hendaklah bercagar. Cagaran yang diambil adalah barang kemas. Barang kemas ini disimpan oleh Bank berdasarkan Al-Wadiah Yad Dhamanah dan dijamin keselamatannya. Barang kemas yang disimpan dikenakan sedikit upah (Al-Ujrah).

Kelayakan
Terbuka kepada semua individu atau bukan individu warganegara Malaysia.
Berumur 18 tahun ke atas.

Had Kemudahan/Gadaian
Maksimum RM50,000 @ RM10,000 / hari
Minimum RM100

Tempoh Kemudahan/Gadaian
6+3+2 bulan (Tempoh gadaian pertama ialah 6 bulan, boleh dilanjutkan 3 bulan lagi dan lanjutan tempoh terakhir selama 2 bulan).

Jenis Barang Gadaian
Semua jenis barang kemas yang diperbuat daripada emas seperti: Rantai, Subang, Cincin, Gelang tangan dan Gelang kaki, Kerongsang, dan lain-lain Emas paun dan emas putih (Platinum) tidak diterima oleh Bank

Kadar Upah Simpan
Margin Pinjaman
Kadar Upah Sebulan Bagi Setiap RM100 Nilai Marhun
50% - RM0.50
60% - RM0.60
70% - RM0.70

Penebusan Gadaian
Penebusan gadaian boleh dibuat secara ansuran atau sekaligus atau pada bila-bila masa sebelum atau pada tarikh matang.
* Tertakluk kepada perubahan semasa polisi Bank

Kelebihan Skim Ar-Rahnu
i) Pembiayaan mengikut Syariah
ii) Cepat, mudah dan selamat. Barang kemas dijamin keselamatannya
iii) Lebih murah berbanding pajak gadai konvensional
iv) Kadar upah tetap tidak berubah sehingga penebusan penuh
v) Tempoh gadaian lebih lama
vi) Tiada denda
vii) Lebihan hasil lelongan dikembalikan kepada penggadai

Panduan Berurusan
->Permohonan
i) Isi borang permohonan di kaunter Ar-Rahnu
ii) 1 salinan kad pengenalan
iii) Barang kemas yang hendak digadai
iv) Hantar ke kaunter Ar-Rahnu untuk pemerosesan dan dapatkan tunai segera

->Pembayaran Secara Beransur
Bayar terus kepada tella di kaunter dengan hanya mengemukakan Surat Akuan Gadaian
Kekerapan bayaran tidak terhad

->Penebusan Penuh
Bawa bersama Surat Akuan Gadaian serta bayaran penebusan
Jika melalui wakil, sila kemukakan Surat Akuan bertulis dan salinan kad pengenalan penggadai

->Lanjut Tempoh Gadaian
Bawa Surat Akuan Gadaian dan bayaran upah simpan

->Kehilangan Surat Akuan Gadaian
Bawa surat Akuan Sumpah yang disahkan oleh Pesuruhjaya Sumpah dan salinan Surat Akuan Gadaian akan diberikan tanpa caj tambahan

D. Kemudahan Banking (Banking Facilities)
1. Pemfaktoran (Debt Factoring)
Memberi kemudahan kredit jangka pendek dengan membeli inbois sementara bayaran kontrak belum terima, bertujuan agar usahawan/kontraktor dapat terus bergerak

Had Pembiayaan
90% daripada nilai inbois

Tempoh
Tahunan & boleh diperbaharui

Kadar Faedah
2.5% hingga 4.0% atas KABP

Cagaran
Jaminan dan/atau "Deed of Assignment"

2. Surat Jaminan (Letter of Guarantee)
Menyediakan jaminan kepada pihak ketiga/Penganugerah kontrak

CIRI-CIRI:
Nilai jaminan adalah 75% dari cagaran harta tetap atau 100% dari Simpanan Tetap
Komisen 0.1% sebulan dari nilai jaminan

E. Skim Khas
1. Tabung Untuk Makanan (Pinjaman 3F)
Menggalakkan Pelaburan di Sektor Pengeluaran Makanan Utama

Had Pinjaman
RM10,000 – RM10 JUTA

Tempoh Pinjaman
Sehingga 10 Tahun

Projek
Pengeluaran, Pemerosesan & Pemasaran Makanan (Tanaman, Ternakan & Perikanan)

Kadar Faedah
Serendah 3.75% setahun atas baki bulanan

2. SKIM KREDIT PENGELUARAN MAKANAN
Meningkatkan Aktiviti Pengeluaran Makanan Dalam Negara

Had Pinjaman
Tidak melebihi RM500,000.00

Tempoh Pinjaman
Tidak Melebihi 8 Tahun

Projek
Semua Aktiviti Pengeluaran Makanan dalam Bidang Huluan dan Hiliran

Kadar Faedah
Serendah 3.75% setahun atas baki bulanan

Peruntukan
Dana SKPM adalah sehingga 2018 dan tertakluk kepada polisi dari masa ke semasa

Skim Kredit Padi
Meningkatkan pengeluaran hasil padi di kawasan Jelapang Padi Negara

Had Pinjaman
Tidak melebihi RM5,000.00/musim

Tempoh Pinjaman
Sehingga 6 bulan (1 musim)

Projek
Semua Aktiviti Pengeluaran Tanaman Padi

Kadar Faedah
4% dari jumlah pinjaman bagi tempoh 1 musim

Masyarakat Perdagangan & Perindustrian Bumiputera (MPPB)
Menggalakkan Pembentukan Usahawan Bumiputera dalam Sektor Pertanian

Had Pinjaman
RM10,000 - RM5 juta

Tempoh Pinjaman
Tidak melebihi 10 tahun

Projek
Sektor pertanian komersil
Sektor industri pembuatan/pemprosesan asas pertanian
Perkhidmatan pertanian

Kadar Faedah
3.75% setahun atas baki bulanan

Peruntukan
Dana SKPM adalah sehingga 2018 dan tertakluk kepada polisi dari masa ke semasa

Skim Pembiayaan LITS (Low Intensity Tapping System)
Untuk menambah pendapatan pekebun kecil getah melalui peningkatan hasil torehan dan mengatasi masalah kekurangan tenaga penoreh getah melalui pengurangan kekerapan bilangan hari menoreh.

Nilai Pembiayaan
RM1,000 sehektar dengan pecahan berikut:
70% dalam bentuk geran
30% dalam bentuk pembiayaan (pinjaman)

Tempoh Pembiayaan
12 bulan termasuk 2 bulan penangguhan

Projek Yang Layak Dibiayai
i) Keluasan tanah getah yang dimiliki atau diusahakan melebihi 4 hektar sehingga 40.5 hektar.
ii) Teknologi LITS yang diiktiraf oleh Lembaga Getah Malaysia (LGM)
iii) Peralatan perkakasan dalam teknologi LITS: Baja, Alat kalis hujan, Peralatan kutipan hasil, Premium takaful, Bayaran guaman

Kaedah Pembiayaan
Secara Al-Bai'Bithaman Ajil (BBA) dengan kadar keuntungan 3% setahun.

Kelapa Sawit (TASKS)
Menggalakkan tanaman semula tanaman kelapa sawit yang tidak lagi produktif

Had Pinjaman
Tidak melebihi RM6000/hektar

Tempoh Pinjaman
Sehingga 10 Tahun

Projek
Tanaman Kelapa Sawit sehingga 100 ekar

Kadar Faedah
4% setahun atas baki bulanan
“Peluang Membuka Ladang Sendiri”

Skim Usahawan Tani Komersil Siswazah (SUTKS)
Mengurangkan kadar pengangguran di kalangan siswazah dan mewujudkan siswazah tani komersil

Had Pinjaman
Tidak melebihi RM50,000

Tempoh Pinjaman
Sehingga 6 Tahun

Projek
Semua Aktiviti Pengeluaran Pertanian Komersil dalam bidang Huluan dan Hiliran (Projek jangka pendek dan sederhana ; 1-5 tahun)

Kadar Faedah
3% setahun atas baki bulanan
“Siswazah Tani Moden”

Tabung Industri Kecil & Sederhana ke 2 (TIKS2)
Untuk membiayai modal kerja kepada usahawan Industri Kecil dan Sederhana (IKS) di dalam sektor pembuatan berkaitan dengan pertanian.

Kelayakan
Syarikat milik Malaysia, Pertubuhan dan Koperasi.
Dana pemegang saham tidak melebihi RM2 juta.

Had Pinjaman
Minimum RM50,000
Maksimum RM5 juta

Kaedah Pembiayaan
Ditawarkan secara konvensional atau pembiayaan secara Islam (Al-Bai'Bithaman Ajil).

Tempoh Pinjaman
Tidak melebihi 5 tahun.

Projek Yang Dibiayai (Berasaskan Pertanian)
i) Jentera / peralatan ladang.
ii) Pembangunan ladang & bangunan.
iii) Penyelidikan & pembangunan (R & D).
iv) Pemprosesan makanan.
v) Pembungkusan makanan / pengetinan.

Kadar Faedah
4 - 6% setahun, berdasarkan pada tahap risiko pembiayaan.

Perusahaan Kecil & Sederhana (PKS)
Dalam Rancangan Malaysia Ke-9 (RMK9), Bank telah diperuntukkan dana untuk pembiayaan Skim PKS untuk membangunkan perusahaan kecil dan sederhana.

Kelayakan
i) Warganegara Malaysia.
ii) Individu atau kumpulan individu.
iii) Perniagaan milik tunggal atau perkongsian.
iv) Syarikat hak milik warganegara Malaysia.
v) Institusi-institusi lain yang diperbadankan.

Projek
i) Pembiayaan modal tetap dan modal kerja.
ii) Semua projek yang melibatkan proses pembuatan dan pengilangan.
iii) Perkhidmatan.
iv) Pembelian tanah/bangunan (tidak melebihi 30% daripada jumlah pembiayaan).

Jumlah Pembiayaan
Had pembiayaan seperti berikut : a)Minimum -> RM10,000 , b)Maksimum -> i)Pinjaman Berjangka RM5 juta , ii)Kemudahan pusingan RM1 juta

Projek pembesaran sehingga 100% daripada jumlah kos projek.

Projek baru sehingga 90% daripada kos projek.

Tempoh Pembiayaan
i) Pembiayaan berjangka: maksmimum 120 bulan (10 tahun)
ii) Kemudahan pusingan: berterusan tertakluk kepada semakan tahunan.

Kadar Keuntungan
3.75% setahun dikira atas baki bulanan.

Cagaran
Tertakluk kepada Syarat-Syarat Am Agrobank dan PKS.

Skim Belia Tani-i
Membantu golongan belia mempertingkatkan diri dalam aktiviti pertanian dan industri asas tani

Had Pinjaman
RM5,000 hingga RM50,000

Tempoh Pinjaman
Tidak melebihi 84 bulan

Projek
Semua Aktiviti dalam industri huluan dan hiliran berasaskan pertanian dan asas tani

Kadar Faedah
4% setahun atas baki bulanan

F. Skim Kredit Mikro
SKIM MODAL USAHAWAN TANI (MUST)
Skim Modal Usahawan Tani adalah merupakan lanjutan dari Skim Kredit Mikro (SKM) yang telah diperkenalkan oleh Agrobank kepada peminjam yang mengusahakan projek pertanian dan industri asas tani

Tujuan
Untuk membantu pengusaha kecil-kecilan memperkembangkan lagi projek-projek yang telah sedia ada dan projek-projek yang berusia melebihi 1 tahun.

Syarat-Syarat Pinjaman
i) Pembiayaan yang melibatkan semua aktiviti pertanian diperingkat pengeluaran, pemprosesan dan pemasaran.
ii) Warganegara Malaysia.
iii) Umur kelayakan di antara 21-60 tahun
iv) Individu yang mengusahakan projek pertanian dan industri asas tani.
v) Tidak memerlukan cagaran.
vi) Bekas peminjam yang mempunyai rekod pinjaman yang baik atau pendeposit yang aktif.
vii) Mengusahakan projek yang berusia sekurang-kurangnya 1 tahun di lokasi yang sama.
viii) Bayaran proses dikecualikan.

Had Pinjaman
Jumlah pinjaman sehingga RM50,000
Had pinjaman 100%

Kadar Faedah
Kadar yang kompetatif iaitu 1.25% sebulan.
Rebat faedah sebanyak 20% dikembalikan secara tunai bagi rekod pinjaman yang baik

G. Pembiayaan Mikro
Micro Enterprise Fund Bank Negara Malaysia
Tawaran Micro Enterprise Fund Bank Negara Malaysia untuk MODAL USAHAWAN ASAS TANI (MUST)

Butiran Lanjut:-
i) Syarat-Syarat menarik dengan jumlah maksimum RM50,000 dan tempoh pinjaman sehingga 5 tahun
ii) Terbuka kepada semua pengusaha Mikro, sama ada pertanian atau bukan pertanian (Pertanian termasuk peringkat pengeluaran)

Sila hubungi cawangan-cawangan Agrobank yang terdekat untuk maklumat lanjut

Sumber: Agrobank - (http://www.agrobank.com.my/)

NASIHAT ILMU:
Barangsiapa tak punya sopan santun, bererti ia jahil (ignorant).
Barangsiapa tidak memiliki kesabaran (patience) bererti ia tidak beragama.
Barangsiapa tidak mempunyai sifat wara’ bererti ia tak pernah dekat dengan Allah.
Sumber: Hassan al-Basri

Agricultural Finance 7: Sumber Dana Pinjaman

2008-12-30T00:54:00.007+08:00

Pengenalan
Individu atau institusi yang terlibat dengan Perniagaantani, sama ada petani, pemborong, peruncit, dan pemproses barang pertanian boleh mendapatkan modal atau dana pinjaman dari dua sumber, iaitu melalui pinjaman institusi dan sumber pinjaman bukan institusi. Sumber dana institusi ialah Pertubuhan Peladang, Koperasi, Bank Perdagangan dan Agrobank. Sumber bukan institusi termasuk peruncit atau pemborong melalui integrasi secara menegak (Vertical integration), pemilik tanah melalui sistem pajakan, ahli keluarga dan jiran. Perbincangan dalam sesi ini akan tertumpu kepada sumber dana institusi.

Institusi Pinjaman Perniagaantani di Malaysia
Terdapat beberapa institusi yang diwujudkan oleh kerajaan untuk membantu mereka yang terlibat dengan perniagaantani untuk mendapatkan modal bagi menjalankan perniagaantani mereka. Institusi-institusi tersebut adalah seperti berikut:

1. Pertubuhan Peladang
Pertubuhan Peladang ditubuhkan untuk mewujudkan satu pergerakan peladang yang kuat ke arah meningkatkan taraf sosioekonomi ahli-ahlinya. Pertubuhan ini menjalankan aktiviti bantuan teknikal berkaitan dengan pertanian, disamping aktiviti-aktiviti yang membantu pembangunan modal manusia dan pembangunan sosial petani. Kebanyakan aktiviti Pertubuhan Peladang adalah bertujuan untuk mengubah sikap masyarakat tani. Di antara strategi yang dilakukan oleh Pertubuhan Peladang ialah menjalankan aktiviti perniagaan yang berhubung secara langsung dengan perusahaan ahli-ahlinya seperti pembekalan input pertanian, pemasaran, pemprosesan, dan pemberian pinjaman. Di bawah pemberian pinjaman, Pertubuhan Peladang menjalankan aktiviti seperti berikut:

a) Menyediakan kemudahan pinjaman untuk membolehkan petani membeli input pertanian,
b) Menyediakan panduan untuk mendapatkan pinjaman dan menyelia penggunaan pinjaman pertanian,
c) Menguruskan pengutipan hutang yang diberi, dan
d) Menelaraskan pinjaman daripada AgroBank kepada ahli-ahli Pertubuhan Peladang.

2. Koperasi
Koperasi, sepertimana Pertubuhan Peladang, adalah sumber utama yang lain di mana petani boleh mendapatkan dana pinjaman. Gerakan koperasi di luar bandar, bertujuan di antara lain memberi pinjaman kepada ahli-ahli mereka, dan berusaha mengelakkan mereka daripada berhutang dengan orang tengah. Antara koperasi yang boleh dijadikan contoh ialah koperasi pekebun-pekebun kecil dan koperasi peneroka FELDA.

3. Bank Perdagangan
Bank Perdagangan juga merupakan institusi kewangan yang penting dalam pembangunan perniagaantani. Di antara bank yang memberi pinjaman kepada sektor perniagaantani ialah Bank Rakyat, CIMB, Public Bank dan Maybank.

4. Agrobank
Agrobank adalah sebuah bank milik kerajaan (GLC) di bawah Menteri Kewangan Diperbadankan (MKD). Dasar pembiayaan bagi sektor pertanian adalah berpandukan polisi yang ditetapkan oleh Kementerian Pertanian dan Industri Asas Tani.

Agrobank sebagai kesinambungan Bank Pertanian Malaysia mempunyai pengalaman melebihi 40 tahun dalam bidang perbankan pertanian yang mempunyai rekod cemerlang dalam membentuk dan membina usahawan-usahawan yang berjaya.

Agrobank menyediakan perkhidmatan kewangan yang menyeluruh mengikut kehendak pasaran dan pelanggan secara kelestarian kewangan kepada kumpulan sasar yang tertentu seperti:

i) Usahawan Tani
ii) Usahawan mikro, kecil dan sederhana
iii) Individu persendirian

Peranan utama Agrobank
i) Agrobank menyediakan perkhidmatan kewangan dan perbankan kepada semua aktiviti ekonomi.
ii) Menyediakan penarafan kredit pertanian
iii) Meningkat dan menggalakkan pembiayaan pertanian oleh sektor perbankan.
iv) Pusat kepakaran pertanian
v) Agen bagi program pembangunan kerajaan

PINJAMAN/PEMBIAYAAN
Agrobank menawarkan kemudahan kredit yang menarik dalam semua aspek untuk memoden dan membangunkan sektor pertanian, penternakan dan perikanan di dalam negara.

Tujuan pinjaman yang boleh dipohon:
Kemudahan pembiayaan adalah bertujuan menyediakan modal kepada individu/syarikat bagi memula projek pertanian baru atau mengembangkan projek sedia ada.

Skop Pembiayaan Pertanian
Semua jenis aktiviti pertanian yang bermula daripada pengeluaran, pemprosesan, pembuatan dan pemasaran merangkumi aktiviti huluan dan hiliran.

Sektor pertanian adalah meliputi penanaman, perhutanan, perikanan, penternakan dan bidang-bidang berkaitan dengan pertanian, umpamanya pelancongan tani.

Kelayakan
Mereka yang layak memohon adalah warganegara Malaysia atau syarikat Malaysia, iaitu seperti berikut :
i) Individu
ii) Perkongsian
iii) Syarikat
iv) Koperasi
v) Persatuan
vi) Pertubuhan

Had Pembiayaan:
Kemudahan pembiayaan adalah sehingga 70 peratus daripada kos projek

Bentuk Pembiayaan:
i) Pinjaman Pusingan (Revolving Credit)
ii) Pinjaman Berjangka (Term Loan)
iii) Kemudahan Perbankan (Banking Facilities)
iv) Kaedah Pembiayaan
v) Konvensional
vi) Sistem Perbankan Islam (SPI)

Kadar Faedah & Keuntungan
i) Kadar faedah adalah antara 1.0% hingga 4.0% melebihi Kadar Asas Berian Pinjaman (KABP).
ii) Kadar faedah bagi Dana Khas Kerajaan adalah berdasarkan kepada kadar yang ditetapkan oleh pemberi Dana.
iii) Kadar keuntungan bagi Perbankan Islam adalah berdasarkan kepada kadar yang dipersetujui.

Cagaran
Semua jenis aset tetap, sijil-sijil saham, sijil-sijil amanah, deposit tetap dan lain-lain yang boleh diterima oleh Bank.

Permohonan
Permohonan pembiayaan berserta dokumen-dokumen yang diperlukan boleh dikemukakan di mana-mana cawangan, Pejabat Negeri atau Ibu Pejabat Agrobank.

Pengeluaran Wang
Pengeluaran wang pembiayaan adalah mengikut kemajuan projek atau berdasarkan dokumen-dokumen yang boleh diterima oleh Agrobank.

Pembayaran Balik
Pembayaran balik boleh dilakukan secara bulanan / sukutahun / setengah tahun dalam tempoh yang ditetapkan berdasarkan kepada jenis pinjaman yang dibiayai.

Perbincangan Seterusnya dalam Agricultural Finance 8 akan tertumpu kepada topik berkaitan Skim Jaminan Kredit Enhancer, Pinjaman Berjangka, Kemudahan Modal Pusingan (Revolving Loan), Kemudahan Banking (Banking Facilities), Skim Khas dan Skim Kredit Mikro yang ditawarkan oleh Agrobank.

Sebagaimana biasa nasihat ilmu pada kali ini menyentuh ingatan kepada diri saya dan mereka yang membaca blog ini berkaitan perkara-perkara yang kita lakukan sehari-hari. Selain dari perkataan "TIDAK", dalam kehidupan kita juga kena biasakan perkataan "JANGAN".

NASIHAT ILMU:
a) Jangan sengaja lewatkan solat. Perbuatan ini Allah tidak suka. Kalau tertidur lain cerita.

b) Jangan biarkan pinggan mangkuk yang telah digunakan tidak berbasuh. Makruh dan mewarisi kepapaan.

c) Jangan tidur selepas solat Subuh, nanti rezeki mahal (kerana berpagi-pagi itu membuka pintu berkat).

d) Jangan makan tanpa membaca BISMILLAH dan doa makan. Nanti rezeki kita dikongsi syaitan.

e) Jangan keluar rumah tanpa niat untuk membuat kebaikan. Takut-takut kita mati dalam perjalanan.

f) Jangan biarkan mata liar di perjalanan. Nanti hati kita gelap diselaputi dosa.

g) Jangan menangguh taubat bila berbuat dosa kerana mati boleh datang bila-bila masa.

h) Jangan mengumpat sesama rakan taulan. Nanti rosak persahabatan kita hilang bahagia.

i) Jangan lupa bergantung kepada ALLAH dalam setiap kerja kita. Nanti kita sombong apabila berjaya. Kalau gagal kecewa pula.

j) Jangan bakhil untuk bersedekah. Sedekah itu memanjangkan umur dan memurahkan rezeki kita.

k) Jangan banyak ketawa. Nanti mati jiwa.

l) Jangan biasakan berbohong, kerana ia adalah ciri-ciri munafik dan menghilangkan kasih orang kepada kita.

m) Jangan suka menganiaya manusia atau haiwan. Doa makhluk yang teraniaya cepat dimakbulkan ALLAH.

n) Jangan terlalu susah hati dengan urusan dunia. Akhirat itu lebih utama dan hidup di sana lebih lama dan kekal selamanya.

o) Jangan mempertikaikan kenapa ISLAM itu berkata JANGAN. Sebab semuanya untuk keselamatan kita.

ALLAH lebih tahu apa yang terbaik untuk hamba ciptaanNya.

Wasalam

Agricultural Finance 6: Jenis-jenis Pinjaman Dalam Perniagaantani

2008-12-27T20:40:00.004+08:00

Terdapat berbagai-bagai jenis pinjaman pertanian, dan peladang perlu memilih jenis yang sesuai dengan perniagaannya. Jenis-jenis pinjaman boleh dikelaskan mengikut tempoh masa pinjaman, penggunaannya, sekuriti dan jadual bayaran baliknya.

1. Tempoh Masa Pinjaman
Pengelasan pinjaman mengikut tempoh masa sering digunakan oleh institusi kewangan. Terdapat tiga kelas pinjaman iaitu pinjaman jangka pendek, jangka sederhana dan jangka panjang.

i) Pinjaman Jangka Pendek
Pinjaman jangka pendek ialah pinjaman yang mesti di bayar balik dlam tempoh masa selewat-lewatnya 12 bulan. Pinjaman jenis ini selalunya digunakan untuk membeli baja, racun, biji benih, makanan ternakan dan input berubah yang lain. Pembayaran semula dibuat hanya apabila hasil ladang telah dikutip dan dijual.

ii) Pinjaman Jangka Sederhana
Pinjaman Jangka Sederhana ialah pinjaman yang tempoh pembayaran melebihi setahun, tetapi kurang dari sepuluh tahun. Pembayaran haruslah dibuat setiap bulan, atau setiap tahun, tetapi peminjam mempunyai beberapa tahun untuk menjelaskan kesemua pinjaman mereka. Pinjaman jenis ini kerap digunakan untuk membeli asset tetap seperti jentera.

iii) Pinjaman Jangka Panjang
Pinjaman yang mempunyai tempoh bayaran balik melebihi sepuluh tahun dikelaskan sebagai pinjaman jangka panjang. Kebiasaannya untuk pembelian tanah dan bangunan. Pembayaran haruslah dibuat setiap bulan, atau setiap tahun, dan peminjam mempunyai tanggungan pembayaran yang lama.

2. Penggunaan Pinjaman
Tujuan sesuatu pinjaman itu dibuat juga boleh digunakan untuk mengelaskan pinjaman. Umumnya terdapat tiga jenis penggunaan iaitu Pinjaman Harta Tanah, Pinjaman Bukan Harta Tanah, dan Pinjaman Persendirian.

i) Pinjaman Harta Tanah
Pinjaman kategori ini digunakan untuk membeli harta tanah seperti tanah dan bangunan.

ii) Pinjaman Bukan Harta Tanah
Semua jenis pinjaman perniagaan selain pinjaman harta tanah dimasukkan ke dalam kategori ini. Pinjaman ini mengandungi kedua-dua jenis tempoh pinjaman, iaitu pinjaman jangka pendek dan jangka sederhana. Pinjaman ini juga dianggap sebagai pinjaman pengeluaran atau pinjaman operasi.

iii) Pinjaman Persendirian
Pinjaman jenis ini adalah pinjaman yang dibuat bukan untuk perniagaan tetapi untuk membeli aset persendirian seperti rumah, kenderaan dan sebagainya.

3. Sekuriti
Sekuriti untuk sesuatu pinjaman ialah asset yang digunakan sebagai cagaran untuk mendapatkan pinjaman dan memastikan pembayaran balik dibuat. Jika peminjam tidak mampu untuk membayar ansuran pokok atau bunga bagi pinjaman, pemberi pinjaman mempunyai kuasa untuk mengambil alih aset yang dicagarkan itu. Aset ini lazimnya dijual oleh pemberi pinjam dan wang yang diperolehi digunakan untuk mendapatkan kembali wang pinjaman tersebut.

i) Pinjaman Bercagar
Untuk pinjaman jenis ini, aset digunakan sebagai cagaran untuk mendapatkan pinjaman. Pemberi pinjaman lebih suka memberi pinjaman jenis ini kerana ia memberi jaminan bahawa pinjaman tersebut akan dibayar balik. Sekiranya peminjam tidak membayar pinjaman yang dibuat, selepas melalui beberapa proses perundangan, aset tersebut akan menjadi hakmilik pemberi pinjaman. Untuk pinjaman harta tanah dan pinjaman jangka panjang, tanah dan bangunan seringkali dijadikan cagaran. Sebaliknya jentera pula sering dijadikan cagaran untuk pinjaman jangka sederhana.

ii) Pinjaman Tanpa Cagaran
Seseorang peminjam yang mempunyai kedudukan kredit yang baik mungkin boleh meminjam wang hanya dengan ‘berjanji untuk membayar balik’ dengan tidak menggunakan sebarang aset sebagai cagaran. Kebiasaannya berlaku bagi pinjaman jangka pendek.

4. Pembayaran Balik
Pinjaman juga boleh dikelaskan mengikut jadual pembayaran balik. Secara umum, terdapat dua jenis pinjaman mengikut jenis ini – iaitu bayaran tunggal dan pelunasan.

i) Bayaran Tunggal
Pinjaman jenis ini memerlukan jumlah yang dipinjam dibayar sekali gus apabila sampai tempohnya. Pinjaman jangka pendek atau pinjaman operasi adalah pinjaman jenis ini.

ii) Pelunasan
Pinjaman terlunas ialah suatu pinjaman yang mempunyai pembayaran pokok dan dan bunga yang berkala. Terdapat dua jenis pelunasan iaitu “bayaran pokok sama” dan “bayaran jumlah sama”.

Bagi “bayaran pokok sama”, jumlah pokok untuk setiap pembayaran adalah sama, dan bunga bagi baki pinjaman adalah berbeza-beza mengikut jumlah baki pinjaman. Sebagai contoh, pinjaman sebanyak RM50 ribu selama 10 tahun akan mempunyai bayaran pokok sebanyak RM5 ribu setahun, dan ditambah bunga bagi baki yang belum dibayar. Apabila baki pinjaman berkurangan dengan setiap bayaran pokok, bayaran bunga pun akan berkurangan.

Kebiasaannya, peminjam yang menggunakan wang pinjaman untuk projek berkaitan perniagaantani akan berasa sukar untuk membuat bayaran yang pertama kerana perniagaantani yang baru dijalankan memerlukan masa untuk mendapat aliran tunai yang baik. Oleh yang demikian pinjaman terlunas jenis “pembayaran pokok sama” tidak sesuai kepada kumpulan ini. Jenis pinjaman yang sesuai ialah “bayaran jumlah sama”. Untuk pinjaman “bayaran jumlah sama”, jumlah pokok yang dibayar pada tahun-tahun awal pinjaman dibuat adalah kecil, kemudian bertambah besar apabila tempoh pinjaman hendak tamat.

NASIHAT ILMU:
Dikesempatan cuti panjang di hujung bulan Disember 2008 ini, saya ingin mengucapkan ribuan terima kasih kepada kenalan saya dari Taman B. Jambul, Pulau Pinang yang memberi tunjuk ajar bagaimana menggunakan laman blog. Beliau membantu menyusun blog ini dengan baik sekali dan memudahkan saya memasukkan artikel-artikel terbaru dari masa kesemasa. Hanya Allah SWT dapat membalas jasa baik beliau.

Laman blog ini sangat berfaedah dalam kerjaya saya sebagai pensyarah. Melalui blog ini saya dapat memasukkan artikel-artikel terbaru dan membacanya semula di mana saja saya berada. Begitu juga melalui blog ini, nota-nota kuliah dan perbincangan di antara pelajar dan peminat isu-isu akademik dalam bidang ekonomi dan pengurusan perniagaantani telah dapat dilakukan sama ada di dalam kelas, kolej, masjid, rumah dan internet cafe. Perbincangan bernas tersebut dapat memberi idea bagi mempertingkatkan ilmu dan kefahaman isu-isu yang diperkatakan. Sebenarnya banyak lagi yang perlu dipelajari bagi menjadikan blog “Happy Day” lebih menarik. Sebarang cadangan dan bantuan dari pembaca blog “Happy Day” amat dihargai.

Seterusnya saya ingin menyentuh artikel yang ditulis oleh Dato’ Dr Harun Din dalam isu peranan pemerintah dalam mentadbir Negara.

Wassalam.

Jamal Ali, PhD
Department of Economics,
UUM College of Arts and Sciences,
Universiti Utara Malaysia,
06010 Sintok, Kedah
email: jamalali@uum.edu.my

Peranan pemerintah dalam mentadbir Negara:

Allah sudah memberi petunjuk dan panduan kepada pemerintah yang diberi kuasa memerintah. Apa yang sepatutnya dilakukan, misalnya dalam firman Allah SWT (mafhumnya): "Golongan yang diberi kuasa untuk memerintah di muka bumi ini, hendaklah mereka (memperkukuhkan hubungan dengan Allah) mendirikan sembahyang dan (menjaga kepentingan golongan bawahan) menunaikan zakat, dan menegakkan yang makruf, membasmi yang mungkar dan berserahlah kepada Allah, yang kepada-Nya kembali segala urusan." (Surah al-Hajj, ayat 41)

Nabi Sulaiman a.s., ketika Allah mengurniakan kepadanya kekuasaan dan kelebihan yang nyata dengan pelbagai keajaiban, baginda menyebut seperti yang dalam al-Quran (mafhumnya): "...Ini adalah suatu kurnia dari Tuhanku, untuk menguji daku, apakah aku bersyukur atau aku kufur kepada-Nya. Dan barangsiapa yang bersyukur, maka sesungguhnya dia bersyukur untuk kebaikan dirinya, dan barangsiapa yang kufur, maka sesungguhnya Tuhanku Maha Kaya lagi Maha Pemurah." (Surah an-Naml, ayat 40)

Ingatlah apa yang berlaku dalam sejarah awal Islam pada zaman silam, ketika Allah menguji para sahabat dengan kesusahan dan bala bencana, termasuk kezaliman musuh ke atas mereka sehingga ada yang korban syahid, mereka tahan diuji.

Apabila Allah menguji mereka dengan kemenangan, maka ada yang kecundang, khususnya dalam Perang Uhud, apabila harta rampasan perang bersepah di hadapan mata, tentera Islam yang diperintah mempertahankan Bukit Rumaah di Uhud, tidak sabar berhadapan dengan kilauan kemenangan sehingga sanggup melanggar perintah Rasulullah s.a.w.

Hasil daripada kesilapan itu, akhirnya mereka kecundang. Allah menceritakan perihal ini dalam firman-Nya (mafhum): "Dan sesungguhnya Allah telah menunaikan janji-Nya kepada kamu, ketika kamu mengalahkan musuh kamu dengan izin-Nya (di awal Perang Uhud), sampai kepada saat kamu lemah dan berselisih faham, sama ada hendak terus mematuhi perintah Rasulullah, ataupun melanggarinya, setelah Allah menguji kamu dengan memperlihatkan kemenangan yang sementara.

Antara kamu yang mengkehendaki kesenangan dunia, ada yang mengkehendaki akhirat, (oleh kerana ada yang mengkehendaki kesenangan dunia) kemudian Allah menewaskan kamu untuk menguji kamu. dan sesungguhnya Allah telah memaafkan kamu dan Allah memberi limpah kurnia yang banyak untuk orang-orang yang beriman). (Surah ali'Imran, ayat 152) .

Kemenangan ini juga suatu nikmat dari Allah. Nikmat wajib ditangani dengan sebaik-baiknya. Allah memperingatkan kita dalam firman-Nya (mafhum): "Dan ingatlah tatkala Tuhanmu memaklumkan bahawa sesungguhnya jika kamu bersyukur di atas nikmat-Ku, pasti akan ditambahkan lagi nikmat itu. Dan jika kamu mengkufurinya, maka sesungguhnya azab aku tersangat pedih." (Surah Ibrahim, ayat 7)

Ambillah iktibar tersebut, sentiasa beringat dengan nikmat tersebut dan hargai anugerah-Nya, jangan lupa diri dan berlaku adil dalam semua urusan kerana sifat adil itu mendekatkan diri kita kepada Allah SWT.

Bekerja keraslah untuk menjaga kemenangan kerana kemenangan itu sifatnya sementara, melainkan dengan pertolongan Allah jua ia akan kekal.

Waalhua'lam.

Agricultural Finance 5: Sepuluh Langkah Dalam Menilai Pinjaman Perniagaantani

2008-12-26T21:01:00.002+08:00

Pegawai kredit sesebuah institusi kewangan, dalam menilai permohonan pinjaman seseorang pelanggan, akan mengambilkira 10 langkah berikut dalam proses penilaian:

1. Borang permohonan pinjaman atau kertas kerja pinjaman
2. Menjalankan temuduga – semasa pemohon menghantar borang permohonan pinjaman, pegawai kredit institusi kewangan akan menemuduga bakal peminjam untuk mendapatkan maklumat yang tidak ditunjukkan di dalam borang permohonan pinjaman. Di antara perkara-perkara yang biasanya ditanya ialah: sama ada ia merancang projek perniagaan dengan betul atau tidak; orang yang memberi nasihat di atas projek yang dijalankan; kefahaman mengenai kredit; pengalaman, pendidikan dan latihan yang diterima berkaitan dengan projek yang hendak dijalankan; dan mengetahui risiko projek yang hendak dijalankan.
3. Membuat ‘homework’ (pengkajian) dari segi: mengenalpasti masalah yang masih perlu diselesaikan; mengetahui secara mendalam perlaksanaan projek; sumber maklumat dan bantuan; membuat ‘cash flow’ budget; dan mengetahui keadaan industri yang berkaitan dengan projek seperti permintaan dan penawaran, harga, persaingan, dan dasar kerajaan. Begitu juga keadaan tempat yang berlainan juga akan memberikan keadaan harga dan kedudukan permintaan yang berbeza – contohnya di antara Kuala Lumpur dan Kedah.
4. Melawat kawasan projek tersebut – ianya bertujuan melihat kedudukan kawasan; menyelesaikan persoalan-persoalan yang masih belum terjawab; membuat penyelidikan di kawasan projek dari segi pasaran, harga, harga input; melihat reputasi, daya inisiatif dan kejujuran bakal peminjam dengan perbincangan dengan penghulu, pembekal yang pernah menjalankan perniagaan dengannya, dan agen pasaran.
5. Penilaian projek – dengan melihat penyata aliran tunai (cash flow) projek – seperti mengkaji pengeluaran per unit dan harga yang dijangka; menggunakan analisis nisbah; melihat kedudukan kewangan tiga tahun yang lepas; dan cagaran yang boleh disediakan oleh pemohon pinjaman – dari segi nilai cagaran dan benda yang dicagarkan.
6. Analisis Penyata Kewangan – menganalisis Kunci Kira-kira dan Penyata Pendapatan (atau Penyata Untung Rugi); dan melakukan analisis nisbah seperti Nisbah Keberuntungan, Nisbah mudah tunai, dan kemampuan membayar tanggungan. (SILA RUJUK NOTA ANALISIS NISBAH)
7. Jaminan (security)
8. Laporan Penyiasatan Pinjaman (Loan investigation report)
9. Kelulusan Pinjaman (Loan approval)
10. Persediaan dan Proses menandatangani perjanjian (preparation and signing the agreement)

NASIHAT ILMU:

SURAH AN-NISSA' (Perempuan)

Barangsiapa yang membaca ayat yang ke 75 dari surah ini, nescaya ia akan terselamat dari kejahatan para penjahat.

Agricultural Finance 4: Penilaian Pemberian Kredit dalam Perniagaantani

2008-12-26T19:47:00.008+08:00

Dalam menilai permohonan untuk mendapatkan kredit, Institusi kewangan akan melihat kepada 5 C:

THE FIVE C's OF CREDIT:
CAPITAL (Modal),
CAPACITY (Keperibadian),
COLLATERAL (Cagaran),
CONDITIONS (Keadaan), dan
CHARACTER (Karektor).

1. CAPITAL
CAPITAL (modal) adalah faktor penting dalam menilai permohonan kredit (pinjaman). Terdapat dua jenis modal yang perlu dinilai, iaitu modal kerja dan modal ekuiti. Modal kerja adalah berkaitan dengan kecairan dan kemampuan firma memenuhi tuntutan jangka pendek kepada tanggungan kewangan dan operasi. Sebaliknya Modal Ekuiti ialah jumlah modal milik pemilik perniagaan yang dilaburkan di dalam perniagaan. Kekurangan modal ekuiti mengurangkan kemampuan perniagaan untuk bertahan apabila berada di dalam kerugian.

2. CAPACITY
CAPACITY (kemampuan) merujuk kepada kemampuan peminjam membayar balik pinjaman yang dibuat. Keuntungan perniagaan adalah komponen penting dalam melihat CAPACITY. Begitu juga Penyata Aliran Tunai (Cash Flow) juga berkaitan dengan CAPACITY. Makalumat ini membolehkan pemberi pinjam menilai sama ada perniagaan mempunyai aliran tunai mencukupi untuk memenuhi tuntutan hutang jangka masa pendek, selain keuntungan untuk memenuhi tuntutan dalam jangka panjang.

3. COLLATERAL
COLLATERAL (Cagaran) ialah rangkaian keselamatan yang digunakan untuk mengatasi masalah ketidakmampuan peminjam membayar semula pinjaman yang dibuat. Cagaran dalam bentuk tanah dan bangunan adalah berguna kepada institusi kewangan yang hendak memberi pinjaman.

Nilai cagaran mestilah mencukupi untuk menampung baki pinjaman. Dalam kebanyakan kes cagaran ialah aset yang dibeli dari pinjaman yang dibuat. Cagaran tambahan diperlukan sekiranya nilai aset tidak mencukupi untuk digunakan sebagai cagaran kepada pinjaman.

4. CONDITIONS
CONDITIONS (keadaan) merujuk kepada kedudukan ekonomi semasa dalam perniagaan yang berkaitan. Ianya juga meliputi prospek harga, masalah dalam industri pada masa kini, dan keadaan permintaan. Contohnya pinjaman untuk aktiviti pertanian berasaskan getah menghadapi keadaan penurunan harga komoditi, dan persaingan dari getah tiruan apabila harga minyak mentah berterusan merosot di pasaran antarabangsa. Faktor-faktor ini akan diambilkira oleh institusi kewangan dalam memberi pinjaman kepada pekebun yang hendak meminjam untuk membeli kawasan penanaman getah misalnya.

5. CHARACTER
CHARACTER (keperibadian) peminjam. Pemberi pinjam sentiasa mengambil berat keperibadian peminjam wang dari institusi kewangan mereka. Persoalan yang selalu ditanya ialah adakah mereka jujur? Adakah mereka akan berusaha bersungguh-sungguh untuk membayar semula pinjaman yang telah diambil?

Di antara perkara yang boleh di tengok ialah individu itu sendiri, kebolehan peminjam menguruskan perniagaan, dan kemampuan perniagaan untuk terus berjalan (continuity of management). Di antara ciri-ciri yang boleh dilihat ialah dari segi ketepatan peminjam membayar bil-bil bulanan, maklumat diberikan betul atau tidak, dan jika ia menjadi pelanggan bank kita, boleh dilihat rekod ketepatan dari segi masa pembayaran pinjaman. Sesuatu yang pasti, orang yang bangkrap tidak akan dilayan permohonan pinjaman mereka.

Dari segi kebolehan peminjam menguruskan perniagaan, akan dilihat pengalamannya dalam perniagaan, keupayaan menguruskan kos dan jualan, kebolehan merancang dan mengawal perniagaan, sama ada ia terlibat secara serious dalam perniagaan yang dijalankan.

Akhir sekali dari segi kemampuan perniagaan untuk terus berjalan, dilihat dari segi ciri umur, latar belakang dan keadaan kesihatan peminjam.

NASIHAT ILMU:
Mulai hari ini, baik juga saya masukkan beberapa amalan baik yang patut diamalkan oleh orang-orang Islam. Diharapkan ia menjadi sebagai peringatan dan boleh diamalkan di dalam zaman moden yang serba mencabar ini. Begitu juga dalam buku “JANGAN BERSEDIH” yang saya dapati dari rakan saya, mengingatkan saya kepada sesuatu yang sangat berguna, di antara intipati dalam buku tersebut ialah: “Setiap sesuatu yang berlaku ada sebabnya dan jangan bersedih. Apa yang perlu disedihkan ialah apabila kita lupa akan siksaan Allah di akhirat nanti akibat dari kemungkaran yang kita lakukan semasa hidup di muka bumi ini”.

Amalan baik ini saya masukkan sebagai Nasihat Ilmu:

SURAH AL-FATIHAH (Pembukaan)
Barangsiapa membacanya sebanyak 41 kali di antara sembahyang sunatnya, nescaya permintaannya diperkenankan, jika sakit lekas sembuh dan nescaya dikasihi oleh makhluk dan ditakuti oleh musuh. Barang siapa membaca 20 kali sesudah tiap-tiap sembahyang fardhu, nescaya rezekinya dilapangkan oleh Tuhan dan bertambah baik keadaannya, serta bercahaya rohaninya.

Malaysia MOA Incorporation Agriculture and Agro-based Industry Ministry Project Implementation

2008-12-18T08:26:00.009+08:00

BACKGROUND
Projects implementation of agricultural development need the efficient and effective service support. Skilled human-resources preparation, adequate financial resources, infrastructure and state-of-the-art technology from the early stage of input preparation, production, handling to products and agricultural-products marketing and also food is very important in efforts for success and development of this sector. In accordance with that, agricultural projects implementation approach through the MOA Inc. method were introduced and launched by the Ministry of Agriculture and Agro-based Industry on 23rd of March 2003.

OBJECTIVE
The objective of projects implementation by MOA Inc. is to improve effectiveness of the presentation system to achieve the agricultural sector transformation’s target and enhance the Government’s role in facing agricultural sector issues, challenges and requirements so that viable to contribute to the national economic growth incessantly.

APPROACH
Implementation of agricultural development projects based on MOA Inc. concept outlined the pooling of total thinking, energy and human-resources from all of three Departments and eight Agencies under Ministry to transfer expertise service and best recommendation to help the target group. Through this approach also, all involved Deparments and Agencies will provide the service in teamwork in all level of development project such as planning, implementation, management, marketing, monitoring and evaluation.

PROJECT FEATURES
The projects perform based on MOA Inc's approach such as food production, processing and agro-tourism should :
i. viable and could be implemented continuously;
ii. have a business plan that could be implemented;
iii. have marketing plan through FAMA or other marketing agent to determine revenue can be marketed;
iv. based upon economic size and commercial as determined by Agency;
v. managed by a Project's Manager;
vi. head for to certification of quality and food safety; and
vii. determine entrepreneur have 20% equity if the project supported by bank.

TYPES AND SIZE OF QUALIFIED PROJECT TO APPLY
INDUSTRY
CROP
1. Vegetables :
a. Open system - minimum size 4 hectares;
b. System fertigasi - minimum size 1 hectare

2. Fruits:
a. starfruit, papaya, banana, pineapples and watermelon - minimum size 10 hectares
b. Durians, rambutan, jackfruit mangosteen, jackfruit, duku / dokong, sapodilla and mango - minimum size 20 hectares

3. Paddy - minimum size 40 hectares

4. Flower - minimum size 4 hectares

5. Coconut - mimimum size 40 hectares

LIVESTOCK
1. Integration Cattle - Minimum 100 female seed
2. Feedlot Cattle - 600 / rotation
3. Dairy Cattle - 50
4. Broiler (closed pen) - 50,000 / rotation
5. Pullets - 50,000 chicken
6. Goat - 500 seed

AQUACULTURE
1. Pond
a. Tiger Prawn - Minimum Park area 2 hectares
b. Lobster - Pond size 0.4 ha per unit
c. Freshwater fish - 4 ponds
d. Salt water fish

2. Cage
a. Sea fish - Minimum Area 2500 m
b. Freshwater fish - Tank size 50m x 20m x 1.5cm

3. Tank
Freshwater fish - Minimum Area 1 ha; Tank size 50m x 20m x 1.5cm; and number of tank - 8

4. Hatchery
Sea prawn / lobster / Ikan sea / fish freshwater

FOOD PROCESSING
a. Poultry-based product - Minimum fixed capital RM 0.5 million
b. Cereal-based product - Minimum rotation working capital RM0.5 million
c. Fruit dan vegetable-based product - Minimum module paid up RM1million
d. Fishery-based product
e. Coconut-based product

CATCHING FISHERY
a. Vessel type - Zone C and above fish catching vessel including tuna
b. Vessel number - Minimum 2 vessels
c. Property type - Charter / lease / sub local lease
d. Operation jetty - Major jetty: Tok Bali, Kelantan; Kuantan, Pahang; Batu Maung, P. Pinang, and Tg. Manis, Sarawak
e. Revenue landing - In the country
f. Employee/crew - must be Local

FISHERY PRODUCT
a. Fish processing - Minimum investment amount RM500,00 Employee minimum number 50 people

APPLICATION METHODS
i. Company / individual who wish to apply to be listed under MOA Inc. project must provide project’s paperwork or business plan.
ii. Application is brought forward to those pertaining Deparment / Agency in state and Headquarters level.
iii. Company / individual will be called to present their paperwork / business plan to J/K MOA Inc. Headquarters level.
iv. If certified by J / K, the application will be aired to MOA Inc. Ministry Agricultural and Agro-based Industry secretariat for registration.
v. Registration certificate will be issued to related Department/Agency and copied to the company / individual.

MOA INC. PROJECTS ADVANTAGES
i. Obtain advisory service, guidance and expertise from the related Department/Agency.
ii. Benefit from financing facility / fund loan provided by Bank Pertanian Malaysia restricted to the loan conditions.
iii. Types of funds that are provided.
· Fund For Food - 3F
· Loan Scheme For Trader Society & Bumiputra's Industrial (TSBI)
· Loan Scheme For Mechanization & Agriculture Automation (MAA)
· 2nd Small & Medium Industry Fund (2 SMIF) Food Manifacturing Credit Scheme (FMCS)

Source: MOA
http://agrolink.moa.my/moa/

Agriculture Industrial: The Direction of Strategic Agro-Food's Sector In The Ninth Malaysia Plan

2008-12-18T08:07:00.003+08:00

Within this Ninth Malaysia Plan, agricultural sector is about to achieve the first mission in the Ninth Malaysia Plan, that is to increase the value added in the country 's economy. The task of this agricultural sector shows that this sector is equal to the other economic sectors such as manufacturing and services. This mean that the agricultural sector in the Ninth Malaysia Plan must be developed, dynamic and viable compete as those outlined under the Third National Agriculture Policy.

AGRICULTURE INDUSTRIAL THROUGH NEW AGRICULTURAL
New agricultural concepts are inspired by YAB Prime Minister’s presentation in RMK-9 can be seen as the most ideal implementation method which could realise this paradigm shift. New agricultural approach in this Ninth Malaysia Plan has features as following :-

a. Large scale commercial
b. Extensive use of modern technology
c. High quality production and high value added
d. Fully usage of the potential of biotechnology
e. Merger with information technology and communications
f. Involvement farming entrepreneur and skilled manpower

THE CORE OF THE 9TH MALAYSIA PLAN POLICY
In accordance with the purpose of Third National Agriculture Policy and the vision of national’s highest leader, hopefully that this new agricultural approach will trigger the agriculture industrial current in our 9th Malaysia Plan. This revolution would be able to encourage the agricultural sector and to make it as one of nation’s generator for economic growth. To achieve this goal, the development in the agricultural sector Ninth Malaysia Plan will be implemented based on basic fundamental as follows:
1. Increase the agriculture production including the new growth resource exploitation with participation of bigger private sector
2. Expand the agriculture-based processing activity and product diversification
3. Strengthen marketing and global network
4. Increase the income of smallholders, farmer and fisherman; and
5. Improve the delivery system service.

THE 9TH MALAYSIA'S PLAN TARGET
Based on implementation basic fundamental of Ninth Malaysia Plan that prescribed, planning and implementation project and programme will be done to achieve 5 specific targets as follows:
a. Generate growth of value-added as many as 7.6% as compared with plantation sector contributions as many as 3.2%
b. Achieve the trade balance in food as many as RM 1.2 billion
c. Achieve growth value added for agro-based industry as many as 5.2%; and
d. Attract private investment as many as RM 20.1 billion to commercialise food sector production and agro-based industry.
e. Achieved the SSL’s target for commodities that has been aimed.

THE STRATEGY IMPLEMENTATION OF THE 9TH MALAYSIA PLAN
The translation of direction and Rancangan Malaysia Kesembilan's basic fundamental will focus on efforts to achieve the ultimate goal and target which has been prescribed. Programmes and development projects in Rancangan Malaysia Kesembilan that will be implemented are in accordance with the strategy as follows
i. Increase the production area for agro-food
ii. Develop new growth resources such as deep sea fish catch and tuna, seaweed, ornamental fish and all kinds of flowers
iii. Enhance agro-based industry
iv. Diversify the revenue resource of target group
v. Benefit the agro-biotechnology And marine biotechnology
vi. Increase the marketing capability
vii. Standard Compliance And International Quality
viii. Loan And Incentive Provision
ix. Concentration on Total Factor Productivity

CONCLUSION
By overall, the main target in the production development of agro food and side processing under this Ninth Malaysia Plan is to increase the farmer group, commercial and modern farmer and fisherman, as well as agro entrepreneurs to lead the development of agro food private sector driven, without neglecting the traditional farmer, where their capacity and production capacity will be enhanced so that they can be absorbed in this transformation process, and consequently, boost their productivity and income. The implementation of this 9th Malaysia Plan is parallel with the hope of nation’s highest leader to revolutionize and industrializing this agricultural sector to make it more modern, dynamic and viable compete.

Source: Bahagian Perancangan Strategik dan Antarabangsa, MOA

Agricultural Finance 3 – Acquiring Capital to Farm

2008-12-16T23:54:00.005+08:00

Agricultural finance provides the economic principles for analysis of how much it would be profitable and safe to borrow, and the principles or type of information needed to select a lender which best suit the needs of the borrower. However, the final choice of decision on both questions must be made by the individual borrowing the money.

The second area of significance of agricultural finance is the importance of finance in the farm business and the increasing role of credit in the expanding capital requirements of agriculture. Many do not realize the rapid expansion of capital demanded by the technological revolution going on in agriculture nor the consequences which face the farmer who does not “keep up”. Adequate units become in adequate in half of generation if the family does not continue to add capital. Burdened with the load of acquiring the minimum of capital needed to start farming, what chance does the beginning farmer have of ever developing an adequate unit if capital requirements keep growing at a faster rate than he can save?

One solution to these questions may lie in knowing how to use credit and how to get it extended on proper terms. Farmers use credit and will continue to do so, but the significance rests in how much they use, how they use it, and where they obtain it. Where will they obtain credit – from lenders who can help them help themselves, or from lenders who are not interested in their efforts to make progress? Or will they forfeit a portion of their managerial freedom and turn to vertical integration as a means of acquiring capital with which to work? The supply of credit, the terms on which it is made available to agriculture and the knowledge farmers have about how to use it, have great significance for the future. These things might very well determine the future of the family farm. The question then arises: Where can the needed capitals be acquired?

There are seven methods by which farmers may obtain the major part of the capital which they use in their business:

1. Savings
2. Family arrangements
3. Incorporation
4. Leasing
5. Vertical integration
6. Borrowing

1. Savings
Capital accumulated through savings forms the foundation of the farm financial structure. Except for gifts and inheritance, savings provide not only capital, as such, but risk-bearing ability (reserves) and demonstrated capacity to earn and save two very essential components of a strong credit rating.

Farming is a big business and big business requires a large amount of capital and a sound financial foundation and framework which savings alone can provide. Few people who are unable to save will be successful in commercial farming. The farmer is the one to whom profit derived from farming accrues and therefore, he must stand the risk of loss. Funds also are needed for sickness, education, and other family uses. Saving must be accumulated by the successful farm family to provide a financial base for all such purposes.

2. Family arrangements
Family arrangements are of considerable importance in acquiring capital to farm, particularly for beginning farmers. Where parents or family members are able, gifts or loans are made to the beginning farm family to assist in providing capital. In other cases assistance in acquiring capital to farm is provided through formalized agreements, such as father-son partnerships, and rental arrangements.

Father-and-son agreements are the most common form of family arrangements. They provide a means whereby a son or son-in-law with limited capital can work into the farm business. From the father’s viewpoint such an arrangement often is desirable since he is able to “ease-up” a little bit. With the decrease in the amount of manual labor an older farmer can perform comes an almost certain decline in farm upkeep and income. The agreement also has advantages for the younger man, offering him an opportunity to start farming with less capital than is possible with any other method. By working with his father, he can profit from mature advice and can develop gradually his knowledge of agriculture and business and his management ability.

Various studies of father-and-son partnership agreements have shown that there are some factors that can influences successful of father and son farm partnerships:
a. Desire of the son to farm.
b. Satisfactory living conditions for two families.
c. Ability to get along with each other.
d. Belief that a farm partnership is desirable.
e. Adequate size of farm business.
f. Good farm management.
g. Good business judgment in the use of money.
h. Good partnership agreement.

3. Incorporation
Forming a corporation provides another method of acquiring capital to farm. A corporation is a legal entity authorized by state law and is capable of doing business, making contracts, borrowing money, and the like, the same as an individual proprietor. Individuals who form a corporation are its owners and are issued certificates representing shares to show the interest each holds in the corporate assets. The shareholders elect directors to represent them in business policy and management decisions. The directors in turn employ officers who operate the business according to policy established by the directors.

4. Leasing
Leasing – or renting – is a common way of obtaining additional capital for farming. Many leading farmers, who own considerable land, rent additional acreage to utilize more efficiently their managerial ability, and the land, machinery, and equipment they own.

Leases are usually classified according to the kind of rent paid. Most of them fall into three general groups: the crop-share lease, the livestock-share lease, and the cash lease. With share leases, a share of the crop or livestock production is paid in cash. The various types of leases may be combined or otherwise modified in renting a farm. A common method is to give a share of the grain crops as rent, and pay cash for pasture.

With the crop-share lease, the landlord usually provides the land and improvements and pays related taxes and other expenses, while the tenant pays most of the operating expenses and furnishes power, machinery and labor. Some expenses such as seed and fertilizer may be shared with the landlord. Crops produced are shared as agreed upon in the lease.

With cash leasing arrangements, the landlord is paid a specified cash payment and usually furnishes the land, buildings, and other improvements. The tenant furnishes all other items required for production, including labor, machinery, and operating expenses. The entire production of crops and livestock belongs to the tenant.

5. Vertical integration
Vertical integration means bringing together under central management two or more of the links in the chain of production and marketing. A farmer whose operations are vertically integrated shares with one or more related businesses – such as his supplier, processor, or distributor – some of his managerial decisions in production and marketing. A farmer whose operations are vertically integrated shares with one or more related businesses – such as his supplier, processor, or distributor – some of his managerial decisions in production and marketing. In return, the supplier, processor or distributor involved (the integrator) provides financing and assumes the associated risks. This linking together of two or more stages of the production – marketing process often is accomplished through contractual arrangements. Thus, it is sometimes contract farming.

Farmer-businessman arrangements can vary from connections only closer than conventional open-market relationships to full ownership and management of the farm by the associated business. However, the degree of vertical integration thus far in agriculture generally falls between these extremes, but usually involves varying degrees of financing the enterprise or operation. Therefore, vertical integration is another way for a farmer to obtain capital with which to work.

Advantages and Disadvantages of obtaining Capital Through Integration Contracts.

Advantages:
a) The integrator (businessman) assists with, or carries full responsibility for, management of the enterprise covered in the contract. Specialized management, with full information on latest scientific developments in feeding and other practices, probably facilitates more efficient production.
b) Risks are shared with, or completely transferred to, the integrator. While shifting risks does not remove them, it makes them more manageable by consolidation in the hands of the integrator.
c) With more capital, the size of the enterprise can be increased, contributing to greater efficiency in use of labor and equipment.
d) Specialized management and the larger amount of capital facilitates “continuous” production, - as with broilers where four batches may be produced each year, - thereby making more efficient use of buildings, equipment, capital, labor, and management employed in the enterprise.
e) With a larger enterprise, better breeding stock and seed varieties may be used. These, coupled with market demands, result in orderly marketing of a higher quality product that suits the need of the public.
f) With a large volume of business, the integrator is in position to use highly specialized equipment in production or processing which would not be possible for the individual farmer.
g) Greater efficiency in use of supplier-producer-processor resources and management, coupled with advantages such as higher quality products, contributes to an over-all net gain either in terms of higher income for parties involved in the production-marketing chain, or to a higher quality product at a lower cost for the public.
h) Judging from developments in industry, integration in agriculture might facilitate more orderly production and marketing of agricultural products. Real possibilities of gearing production to demand may be inherent in contracts between processors and farmers, or group of farmers.
i) Vertical integration probably has enlarged the number of farmers who can obtain financing. Some farmers unable to secure financing from other sources probably can obtain capital with which to work by means of contract.

Seldom if ever are advantages gained without a price, thus a number of disadvantages are also involved in integration, their importance, of course, depending upon the degree of integration provided by the contractual arrangements. Some of the disadvantages are:

i) With integration contracts which give full control to the integrator, the farmer gives up all of his freedom in making management decisions pertaining to the integrated enterprise. In such cases, he does not gain control of capital thus acquired, but merely has it to work with. With broiler-type contracts, for example, where the integrator retains title to the birds and provides operating capital, he has also makes the management decisions.
ii) The price a farmer pays for shifting some or all price and production risks and management to the integrator may be reflected in lower returns.
iii) Competition among suppliers has been a major stimulus to the rapid growth of vertical integration. Feed dealers, for example, use contracts as a method of increasing sales. Credit used as a sales tool may be overextended.
iv) Vertical integration may complicate farm business planning and related finances.
v) If contractual arrangements require the farmer to give highest priority to the vertically integrated enterprise, other enterprises may suffer and result in less net income than otherwise might be the case. In such event, credit to finance the nonintegrated enterprises may be more difficult to secure.

6. Borrowing
Borrowing means the ability to command capital or services currently for a promise to repay at some future time. In terms of money, borrowing involves obtaining a certain amount of funds to be repaid as specified in the note. The word “credit” comes from the Latin word “credo” meaning “I believe”. Hence, credit is based upon confidence. When one borrows money, the loan is based upon confidence in the future solvency of the person and in his repaying the loan as per agreement. In this sense, credit means ability to command the capital of another in return for a promise to pay at some specified time in the future.

When funds are obtained by borrowing, interest is paid for use of the capital; while, with a lease, rent is paid for use of the capital. Both borrowing and renting involve employment of capital for a period of time. However, the use of credit permits greater flexibility than renting. Credit can be used to acquire any type of resource or service needed by the farmer, while renting usually is employed to acquire use of fewer types of resources, the most common being farm real estate.

Borrowing involves more risk of losing owned capital than does renting. With renting, the maximum payment which can be demanded is the share or cash rent; this is somewhat comparable with the interest payment on borrowed funds. With share rental arrangements, the payment is automatically cut in case of low production or prices. With borrowing, however, the payment generally includes in addition to a fixed interest charge, part or the entire principal borrowed. If the principal is lost, the borrower may have to liquidate some of his own capital to repay loan.

Risks of crop failure and low prices are chief reasons against borrowing. If the crop and the price for it are highly uncertain – for example when yield and price of vegetables decrease – the farmer has little assurance under usual loan terms that can meet his obligations when they come due. It is the crop failure or the low price period which causes the debt distress which farmers want to avoid.

Agricultural Finance 2 - Definitions of Terms

2008-12-14T14:26:00.006+08:00

A
Agricultural finance: The economic study of the acquisition and use of capital in agribusiness.

Amortization: Repayment of a loan in a series of payments where each payment covers interest and principal.

Fully amortized: The periodic loan payments are sufficient to fully pay the entire principal balance over the term of the loan.

Partially amortized: The periodic loan payments make some reduction in the principal balance but are not sufficient to fully pay the entire principal of over the term of the
loan.

Amortization schedule: A table that details the payments, balance, interest paid, and reduction in principal for a amortized loan.

Annual percentage rate: The true interest rate for a loan or investment, usually referred to as APR.

Annuity: A series of equal, periodic cash flows over a finite period of time.

Annuity due: An annuity in which the cash flows occur at the beginning of each period.

Ordinary annuity: An annuity in which the cash flows occur at the end of each period.

Annuity-equivalent: A method used to compare investments with unequal time horizons.

Assets: Economic resources owned by a business and represents the total capital invested.

Capital asset: Non-current (or long term assets) owned by a business or by a person. An asset with an economic life greater than one year.

Current asset: Cash and any other asset that, in the normal course of operations, is expected to be converted into cash or consumed in the production process within one year or normal operating cycle.

Non-current asset: An asset having a useful life greater than one year. Usually not purchased for resale, but is to be used over time in the production of products or services.

B
Balance sheet: A financial statement that reports the value of assets, liabilities, and owner
equity on a specific date.

Balloon payment: A lump-sum payment of principal due at the end of the term of a loan;
represents the principal due at the end of a partially amortized loan.

Basis: The difference between the original cost of an asset and it’s accumulated depreciation.
Book value: (see basis.)

Business risk: The uncertainty or variation in income or returns of a business over time due to the nature of the business.

C
Capital: A general term referring to the financial resources invested in a business. There are
two types of capital: debt capital and equity capital.

Capital asset: found under assets.

Capital budgeting: The process of planning expenditures on assets whose returns will extend
beyond one year.

Capital gain or loss: The difference between the book value or basis of an asset and the sale
price of the asset.

Capital lease: found under lease.

Cash flow budget: An informal financial statement prepared to forecast future cash flows; used in the planning process and to determine the need for an operating line of credit.

Cash flow statement: A summary of all cash transactions affecting the business during a given period. Transactions are classified as operating, investing or financing.

Certainty-equivalent: A method in a net present value analysis where the projected cash flows are reduced to a more certain value to account for risk.

Compounding: The time value of money process of finding the future value of a present sum or series of payments.

Compound interest: When interest is earned and converted to principal more than once during the time of an investment.

Conversion period: The interval between successive conversions of interest to principal.

Compound rate: The rate per conversion period that is charged on the outstanding balance at
the beginning of that period.

Corporation: A legal entity which, while being composed of natural persons, exists completely
separately from them. This separation gives the corporation unique powers which other legal entities lack. The extent and scope of its status and capacity is determined by the law of the
place of incorporation.

Cost basis: Original cost of an asset less accumulated depreciation.

Coupon rate (bond): The rate at which interest is paid on a bond.

Current asset: found under assets.

Current liabilities: found under liabilities.

D
Debt capital: Refers to liabilities as listed in a balance sheet.

Deed-of-trust: A three party legal instrument that establishes a security interest in real property for a lender. The parties consist of the borrower, lender and trustee.

Deferred taxes: The estimated amount of income taxes owed if assets were liquidated at the
market value shown on the balance sheet.

Deferred taxes on current assets: The portion of deferred taxes that relates to income
which would arise by the sale of taxable current assets less taxable current liabilities.

Deferred taxes on non-current assets: The portion of deferred taxes that relates to the
taxable capital gain which would arise by the sale of non-current assets taking into
account the applicable cost basis.

Discounting: The time value of money process of finding the present value of a future sum or
series of payments.

Discount rate: The interest rate used for a specific asset-pricing problem.

E
Equity capital: The value of the owner’s investment in a business; the owner’s claim on assets of the business.

Net worth: same as equity.

Owner equity: same as equity.

Valuation equity: The portion of equity recognized as the difference between the market
value of non-current assets and their cost basis less deferred taxes on non-current assets.

F
Face value of a bond: The amount that will be paid at maturity; most bonds have a face value of $1,000.

Family living withdrawals: The total amount of money withdrawn from farm and nonfarm
revenues for personal consumption. Also is used as a proxy for unpaid operator and family labor and management.

Financial efficiency: The ability to control costs and utilize assets efficiently.

Financial risk: The risk associated with fixed financial obligations; refers to the loss of equity
capital under unfavorable business conditions when financial leverage is used.

Foreclosure: The legal process of recovering real estate collateral when the borrower is in default on a loan.

Fully amortized loan: found under amortization.

Future value: The value in the future of a present sum or a series of payments invested at a
given interest rate.

G
GAAP: Generally accepted accounting principles. Concepts, philosophies, and procedures that
guide accounting practices and standards for different industries.

Gross revenue: The total of all revenues received for goods produced for sale or for serviced
rendered in a specific period of time from business activities.

H-I
Income statement: A statement summarizing income and expenses during a period of time,
usually a year.

Internal rate of return: The discount rate at which the sum of the present value of the cash
inflows equals the sum of the present value of the cash outflows (the discount rate which gives a NPV of zero); the compound rate of interest earned by an investment.

Interest: The expense incurred or the revenue generated from lending money.

J-K-L
Lease: A contractual agreement between a lessor and lessee for the use of an asset, with the
lessee paying rent to the lessor.

Capital lease: A long-term contractual arrangement in which someone acquires control of an asset in return for rental payments and usually runs for several years and cannot be canceled without a penalty.

Operating lease: A short-term lease in which the rental payments are usually based on the time the lessee uses the asset.

Leverage: The degree to which a business is financed by debt capital; the extent to which debt
capital is combined with equity capital to control assets.

Liabilities: Future financial obligations which requires the payment of money to someone else;
same as debt.

Current liabilities: Obligations which must be paid during the next 12 months.

Current portion of non-current liability: That portion of the principal of a long term debt that is scheduled and due to be paid within 12 months.

Non-current liabilities: Obligations due after one year or whose original maturity was beyond one year.

Lien: A claim or encumbrance on property.

Liquidity: A measure of the ability of a business to meet financial obligations as they come due. Also, the ease with which assets can be converted to cash without disrupting an ongoing
business.

M-N
Market Value: The estimated amount of cash you would receive for selling an asset today, after deducting all expenses of the sale.

Maturity date (bond): The date when a bond will pay the face value.

Net income: The total of net farm income plus net non-farm income after income and social
security taxes, but before family living withdrawals.

Net income from operations: Gross revenues minus operating and interest expenses.

Net present value: A capital budgeting method that is the discounted future cash flows minus
the initial cost of the investment.

Net worth: found under equity.

Nominal interest rate: The interest rate "as stated"; includes the real rate, inflation expectations and risk premium.

Non-current asset: found under assets.

Non-current liabilities: found under liabilities.

O-P
Operating lease: found under lease.

Ordinary annuity: found under annuity.

Owner equity: found under equity.

Owner withdrawals: Payments made to the owners of a business from the accumulated
earnings from the business.

Partially amortized loan: found under amortization.

Partnership: A type of business entity in which partners share with each other the profits or
losses of the business undertaking in which all have invested.

General partnership: The most basic form of a partnership, in which all partners manage
the business and are personally liable for its debts.

Limited partnership: A form of partnership in which certain "limited partners" relinquish their ability to manage the business in exchange for limited liability for the partnership's debts

Patronage Dividends: Represents the portion of a cooperatives’ net income or net savings
which is distributed to its members based on their proportional patronage of the cooperative.

Payback method: A capital budgeting method that gives the number of years required to
recover the initial investment amount.

Points: Loan fees that are viewed as prepaid interest and raise the APR of a loan. One point is
1% of the loan amount.

Present value: The discounted value today of a future sum or series of payments at a given
discount rate.

Principal: The balance of a loan; the amount owed.

Promissory note: The primary legal document in a loan contract; a written promise of the borrower to repay a loan.

Q-R
Real interest rate: Includes only the systematic and regulatory risks and is meant to measure
the time value of money. Real rates = Nominal rates minus inflation.

Repayment capacity: A measure of the ability of a borrower to pay principal and interest on
the non-current liabilities and meet all other financial obligations.

Revenue: Cash inflows or other enhancements of assets of a business.

Gross revenue: The total of all revenues received for goods produced for sale or for serviced rendered in a specific period of time from business activities.

Value of farm production: A term unique to farm income statements; a measure of the value an agricultural operation has added to products sold; determined by subtracting the cost of feeder livestock and feed purchased from gross revenue.

Risk premium: The cost of bearing risk included in an interest rate or discount rate.

S-T
Simple interest: Only the original principal earns interest over the life of the transaction; the
product of the principal, time in years, and annual interest rate.

Simple rate of return: The total net income provided by an asset divided by the initial investment cost or the average investment cost.

Sole proprietorship: A business which legally has no separate existence from its owner. All
debts of the business are debts of the owner. It is a "sole" proprietor in the sense that the owner has no partners. A sole proprietorship essentially means a person does business in their own name and there is only one owner

Solvency: The degree to which all assets exceed all liabilities; the ability to repay all financial
obligations if all assets were sold.

Statement of owner equity: The financial statement that summarizes changes in owner equity between the beginning and ending balance sheets of an accounting period.

Time value of money: The universal preference for a dollar today versus a dollar at some future point in time.

Terminal value: The expected value of an investment at the end of the planning horizon.

U-V-W-X-Y-Z
Valuation equity: found under equity.

Value of farm production: found under revenue.

Warranty deed: The instrument that transfers title in real property; the seller is guaranteeing
that the title is free and clear of any encumbrances.

Weighted average cost of capital: The cost of capital which is the cost of debt capital and the cost of equity capital weighted by the proportion of each in the capital structure of the
business.

Yield to maturity (bond): The annual percent return a bond will give the investor when held to maturity, takes into account the interest paid and any capital gain or loss.

Zero coupon bonds: Bond that do not pay periodic interest payments; the only return is the
capital gain between the purchase price and the face value.

INTRODUCTION TO AGRICULTURAL FINANCE

2008-12-12T17:27:00.004+08:00

What is agricultural finance? Some, for example, may define agricultural finance as the study of the financing and liquidity services credit provides to farm borrowers. Others may define agricultural finance as the study of those financial intermediaries who provide loan funds to agriculture, and the financial markets in which these intermediaries obtain their funds. In fact, several agricultural economists identified a number of studies focusing on such additional topics as rural banking, insurance, income distribution, farm financial management, and taxation. Finally, the study of agricultural finance can be broaden even further to account for all economic and financial interfaces between agriculture and the rest of the macroeconomics, including the effects that changes in national economic policies have upon the economic performance of agriculture and the financial position of farm operator families.

Understanding financial concepts and the practical applications of finance is essential for anyone interested in pursuing a career in the agribusiness or agricultural production sectors. Many of the important managerial problems in agriculture involve finance. However, most agricultural production firms are significantly different from corporations, and more closely resemble small, owner-operated businesses. Management of farm business requires a wide range of information on physical and financial performance. Sometimes, however, much of the information needed is recorded only in the mind of the farm operator or in an informal, irregular kept ledger. There is also the tendency by some to judge the financial performance of a farm business by the amount of money he has in the bank. Each of these measures, however, provides a potentially misleading picture of the financial performance of the farm business and the financial strength of the farm operator. Study on Agricultural Finance will cover topics on the financial institutions, lending programs and other financial issues affecting agriculture.

Farm Financial Management
The functions of financial management are traditionally defined to include the investment decision, financing decision, and the dividend decision. Together, these decisions largely determine the rate at which the farm business grows over time. Because most farm business is sole proprietorships, financial management in agriculture encompasses the proprietor withdrawal decision (i.e. the withdrawal of funds to finance personal consumption and nonfarm investments) instead of the dividend decision.

The investment, financing, and proprietor withdrawal decisions are not made independently. For example, the decision to invest in a new piece of farm equipment cannot be made independently of the financing or withdrawal decisions. Furthermore, the financing decision is directly influenced by the farm operator’s decision to withdraw part of his current net farm income to finance personal consumption and nonfarm investment.

Effective investment, financing, and withdrawal decision making requires a comprehensive farm financial accounting system. For example, an accounting system is needed to help identify the level and timing of financing needed to facilitate the farm operator’s current production and marketing plans. Such an accounting system should also provide information pertaining to the farm operator’s present financial position and the efficiency and profitability of his current operations.

Financial Accounting System
An accurate and comprehensive set of financial statements is essential to sound financial management. Such an accounting system should at a minimum include a balance sheet, an income statement, a statement of change in owner equity, and a cash flow statement. These statements can provide an informational input to the production, marketing, investment, and financing decisions that must be made annually by the farm operator. For example, the information contained in these statements can be used to evaluate the annual performance of the farm operator’s business. This could be done by comparing the profitability and efficiency ratios computed for his business in the current year with similar ratios he has achieved in previous periods or with other farm businesses having similar types of operations.

Organization and Growth of the Farm
To maximize the profits generated by the farm business in the current period, the operator must be able to identify the appropriate combination of products to produce and inputs to use. In the longer run, the farm operator must also be able to determine how large the farm should be and understand what factors determine how fast he can reach this size. Some of the externally imposed factors that can constrain the rate of growth of the farm are external credit rationing, taxes, and government regulations. The farm operator can also internally constrain the rate of growth of the firm by rationing his use of credit or by withdrawing a larger part of net farm income to finance personal consumption expenditures or non-farm investments.

Investment and Financing
The concept of the time value of money underlines much of investment theory. For example, the present value of the annual net cash flows generated by an investment over its economic life must be taken into account when choosing between alternative investment projects. Several capital budgeting methods frequently used in financial management will be discussed in Chapter 5.

The presence of business and financial risk must also be taken into account when evaluating alternative investment projects with differing level of risk. The farm operators’ risk-return preferences (i.e., whether they are averse to risk, indifferent toward risk, or prefer risk) can have an effect on the ranking and acceptance of alternative investment projects available to them. To reduce their exposure to risk, farms operators can adopt one of several different strategies. These strategies include product diversification, sequential marketing of farm output, insurance, and forward contracting using either futures market contracts or cash forward contracts.

Legal Considerations
There are several forms of legal documents that farm operators should be familiar with when borrowing or leasing. These contracts document the rights and obligations of the borrower and lender, or lessor and lessee. It is important that the borrower and lessee understand the performance expected of them as set forth in these contracts.

Lenders, on the other hand, are concerned with the security of loans to protect themselves in the event that the borrower defaults on a loan. In some cases, the lender will accept a cosigner of a note. In other cases, however, a security agreement documenting the property the lender has a security interest in is used. A security interest gives the lender rights to those assets the borrower has pledged as collateral. The lender is also concerned about the borrower receiving a clear title to the property being purchased, particularly in the case of real estate.

There also legal considerations unique to leasing. For example, a legally enforceable lease must contain the names of the parties involved, a description of the property, the time period involved, and the timing and form of compensation. Farm land is typically leased on a cash rent, crop-share, or livestock-share basis. Machinery, on the other hand, is leased either through an operating lease or a financial lease.

Taxation
To maximize after tax profits, farm operators must have a working knowledge of tax laws and the options available to them. Gains or losses associated with the sale of specific types of assets and the effects of minimum tax and self-employment tax will be discussed. The differences in the tax laws as they apply to sole proprietorships, partnerships, or corporations are also identified.

Financial Intermediaries Serving Agriculture
The financial intermediaries serving agriculture provide an important service by channeling funds from savers to borrowers in the amounts necessary to finance production expenses and capital expenditures. The funds used by these financial intermediaries come from variety of sources. These funds are then made available to agriculture under a variety of terms.

It is important for students studying Agricultural Finance to study the regulatory environment that each of the financial intermediaries serving agriculture must operate in, where these lenders obtain their funds, and the terms of the loans they make. These institutions are divided into four groups for discussion purposes: commercial banks, Farm Credit System, government lenders, and other financial intermediaries. The changing relative importance of these institutions over time is examined as is the joint participation between several of these institutions sometimes employed to meet the loan demands of larger farm operators. Finally, the performance of these financial intermediaries will be evaluated in terms of the efficiency and equity of their lending activities.

Source: Penson, John B. and Lins, David A. (1980). Agricultural Finance. New Jersey: Prentice Hall.

Karya sepanjang zaman – sajak dan senikata lagu

2008-11-17T23:56:00.003+08:00

Sekarang bulan November. Aktiviti di Universiti pada masa kini ialah aktiviti pensyarah memeriksa kertas jawapan peperiksaan untuk peperiksaan akhir semester dan menyiapkan penyelidikan-penyelidikan yang belum disiapkan lagi. Sepanjang bulan November ini juga saya tidak menulis apa-apa artikel ekonomi walaupun terfikir untuk menulis berkaitan Krisis Kewangan Dunia yang berlaku sekarang. Tahniah diucapkan kepada dua tokoh ekonomi dari Malaysia, Dr Jomo dan Dr Zeti yang diberi kepercayaan oleh Bangsa-bangsa Bersatu untuk menyertai kumpulan pemikir kaedah memperbaiki keadaan ekonomi yang berlaku masa kini. Terfikir juga kesan perbelanjaan terhadap barang Tarafiat dan Kamaliat berbanding dengan penumpuan sumber-sumber ekonomi yang sepatutnya lebih tertumpu kepada pengeluaran barangan Hajiyyat (keperluan) dan Dharuriyat (pelengkap). Negara-negara di dunia sebenarnya membiayai perbelanjaan mewah pengguna-pengguna di Amerika Syarikat dan Eropah sehinggakan kebanyakan mereka tidak mampu lagi membayar balik pinjaman dari institusi-institusi kewangan untuk kehidupan mewah mereka.

Lupakan sebentar permasalahan ekonomi. Saya sebenarnya tertarik dengan karya Sasterawan Negara, Allahyarham Usman Awang yang mengkritik orang yang berjiwa hamba. Beliau telah mengingatkan masyarakat tentang kemerdekaan tanah air yang hanya dapat dicapai sekiranya rakyat bersemangat perjuangan. Beginilah bunyi sajaknya:

Berpusing roda beralihlah masa,
berbagai neka hidup di bumi,
selagi hidup berjiwa hamba,
pasti tetap terjajah abadi.
Kalau hidup ingin merdeka,
tiada tercapai hanya berkata,
ke muka maju sekata, maju kita,
melemparkan jauh jiwa hamba.
(Utusan Zaman, 27 Mac 1949)

Begitu juga dalam bidang penciptaan lagu, saya sebenarnya sangat tertarik dengan beberapa lagu yang mempunyai tarikan tersendiri, terutama dari segi senikatanya yang menarik. Di antara senikata lagu yang menarik dan berjaya kekal sebagai di antara lagu yang ’evergreen’ ialah lagu Widuri:

WIDURI
Di suatu senja di musim yang lalu
Ketika itu hujan rintik
Terpukau aku menatap wajahmu
Diremang cahaya sinar mentari
Lalu engkau tersenyum

Ku menyesali diri
Tak tahu apakah erti senyummu
Dengan mengusap titik air mata
Engkau bisikkan deritamu
Tersentuh aku dalam keharuan
Setelah tahu apa yang terjadi

Sekian lamanya engkau hidup seorang diri
Ku ingin membalut luka hatimu

Widuri...eluk bagai rang bulan...oh sayang
Widuri...indah bagai lukisan....oh sayang
Widuri...bukalah pintu hati untukku
Widuri...ku akan menyayangi

Sayangku...keranamulah...senja bersedih
Ku lihat keindahanmu
Sekian lamanya engkau....
Hidup seorang diri...

Ulang Widuri....

Ps.....Artikel kali ini seperti ingin menunjukkan ahli ekonomi juga meminati seni selain dari meminati pengkajian terhadap tingkahlaku manusia.

Batasan Teori Keuntungan Firma

2008-10-21T22:55:00.008+08:00

Dalam teori firma, dikatakan objektif firma ialah memaksimakan kekayaan firma. Dalam keadaan sebenar, firma bukan sahaja mempunyai objektif untuk memaksimakan keuntungan, tetapi juga ada kalanya mempunyai objektif lain seperti memaksimakan jualan, memaksimakan kepuasan pengurusan, mengambil peluang dari ekonomi bidangan dan skop (economies of scale and scope), bersedia menghadapi risiko (to better face risks), meningkatkan kecekapan penggunaaan modal, dan mendapatkan kelebihan teknologi (technological advantage).

Mengikut teori memaksimakan jualan sepertimana yang diperkatakan oleh William Boumol, pengurus dalam perniagaan akan cuba meningkatkan jualan selepas mendapat tahap keuntungan yang tertentu dan dapat memuaskan hati pemilik perniagaan (stockholders). Terdapat beberapa kajian yang mendapati terdapat hubungan di antara keuntungan firma dengan gaji pengurus firma. Ianya bermaksud firma boleh membayar gaji pengurus berdasarkan prestasi pengurus membawa keuntungan kepada perniagaan.

Walau bagaimanapun disebabkan pengurus yang dibincangkan di sini ialah pengurus Perniagaantani yang menjalankan perniagaan berdasarkan pengeluaran dan pengedaran barangan, ianya tidak begitu dipersoalkan sangat. Memang nampak ada perubahan prestasi mereka dari aktiviti perniagaan barangan dan perkhidmatan tersebut. Kebiasaannya pengurus bukanlah pemilik perniagaan. Oleh yang demikian pengurus akan berusaha mendapatkan banyak faedah dalam bentuk gaji, faedah sampingan seperti kereta, kemudahan bercuti, bilik yang besar dan serba lengkap. Sebaliknya pula pemilik perniagaan lebih mementingkan keuntungan perniagaan. Bagi pemilik perniagaan, lebih banyak faedah kepada pengurus disediakan, bererti semakin besar perbelanjaan firma, dan semakin kurang keuntungan perniagaan. Konflik kepentingan di antara pemilik perniagaan dengan pengurus ini dinyatakan sebagai masalah pemilik-agen perniagaan (principal-agent problem). Maksudnya agen (pengurus) lebih berminat memaksimakan faedah kepada mereka dari memaksimakan kehendak pemilik perniagaan yang mahukan lebih besar keuntungan. Penyelesaian yang dicadangkan kepada masalah ini ialah dengan memberi imbuhan (reward) kepada pengurus dan pekerja-pekerja firma yang lain berdasarkan keuntungan firma (dipanggil ‘profit-share’). Ada juga pemilik perniagaan yang menawarkan saham firma kepada pengurus yang telah kekal lama dengan firma dan menunjukkan kebolehan pengurusan yang baik. Seterusnya jika ada pengurus yang didapati hanya mementingkan faedah kepada mereka dari usaha meningkatkan keuntungan firma boleh digantikan dengan pengurus lain, atau apabila firma asal bergabung, atau diambilalih oleh firma lain, pengurus sedemikian akan ditawarkan pemberhentian secara sukarela (VSS, Voluntary Seperating Scheme).

Bagaimana pula Pengurus institusi-institusi kewangan yang menjalankan perniagaan pertukaran wang, dari kumpulan yang memiliki lebihan wang kepada kumpulan yang menghadapi keadaan kekurangan wang. Maksud saya ialah keadaan yang menyebabkan berlakunya krisis kewangan dunia sepertimana yang berlaku sekarang ini. Keuntungan institusi kewangan tersebut adalah dari bunga ke atas pinjaman tersebut. Walau bagaimanapun ada di antara pinjaman tersebut diberikan kepada peminjam yang menjalankan perniagaan berisiko tinggi, atau kepada pengguna biasa yang akhirnya tak mampu membayar pinjaman yang dibuat. Semakin banyak pinjaman diberikan semakin banyak keuntungan institusi kewangan, dan semakin besar imbuhan dalam bentuk gaji dan keistimewaan-keintimewaan tertentu yang diperolehi oleh pengurus Institusi Kewangan tersebut. Apabila krisis berlaku, di mana institusi kewangan tidak dapat mengutip semula pinjaman yang diberikan, dan seterusnya memberi semula kepada kumpulan yang menyimpan tersebut, mereka meminta bantuan kerajaan untuk menyelamatkan institusi-institusi kewangan tersebut. Di manakah kerajaan hendak mengambil wang untuk membantu (bail out) institusi kewangan yang bermasalah tersebut jika tidak wang pembayar cukai? Seterusnya berlakulah pengurangan perbelanjaan kerajaan untuk projek-projek lain yang telah dirancang. Pengurus-pengurus dalam institusi kewangan sepatutnya mengambil ikhtibar dari apa yang berlaku, dengan lebih bertanggungjawab dalam menjalankan urusan pemberian pinjaman di pasaran wang.

PENCEMARAN MARIN 3 – KESAN KEPADA EKONOMI

2008-10-11T22:25:00.004+08:00

Kesan ekonomi akibat pencemaran marin seperti tumpahan minyak boleh dibahagikan kepada dua – kesan positif dan negatif. Contoh kesan negatif ialah kemusnahan hidupan laut seperti ikan, kerang, sotong, ketam dan udang menjejaskan pendapatan kepada nelayan yang bergantung hidup kepada aktiviti penangkapan ikan.

Dari segi pelancungan pula, kawasan pelancungan seperti Pulau Langkawi, aktiviti ekonomi memang diketahui suatu aktiviti yang utama. Pencemaran marin boleh menjejaskan kedatangan pelancung. Apabila pelancung kurang datang, sektor perhotelan, pengangkutan, restoran, pemandu pelancung dan peruncitan akan terjejas.

Kesan positif juga boleh terjadi kepada kumpulan-kumpulan penduduk tertentu kesan dari pencemaran. Sebagai contoh, selepas tragedi kapal tangki Exxon Valdez pada tahun 1989, kerajaan Amerika Syarikat telah membentuk Akta Pencemaran Minyak 1990 (OPA 1990). Kesannya syarikat minyak Exxon telah diminta menanggung kerja-kerja pembersihan, membuat penialaian kerosakan alam sekitar, kehilangan sumber, dan kos kepada kerajaan tempatan. Syarikat-syarikat minyak juga dikehendaki mengujudkan RM1 bilion tabung amanah, dibiayai melalui cukai 5% terhadap setiap tong minyak yang dikeluarkan atau dieksport ke Amerika Syarikat. Kapal tangki juga perlu mempunyai kapal yang kukuh dan mengistiharkan pelan kecemasan. Kapal tangki juga diperlukan diiringi oleh kapal pengiring, peralatan pembersihan yang telah tersedia untuk digunakan, dan insuran kebocoran minyak untuk kapal yang memasuki pelabuhan Amerika Syarikat (Prince William Sound Regional Citizens Advisory Counsil, 1999 and Exxon Valdez Oil Spill Trustee Council, 1999). Kejayaan OPA 1990 adalah kerana penglibatan agresif industri perkapalan dan minyak, kumpulan berkepentingan, dan orang ramai. Ianya ditambah pula dengan penyebaran maklumat oleh media berterusan selepas kejadian pencemaranmarin oleh kejadian kapal tangki Exxon Valdez tersebut.

Di dapati juga nilai hartanah di kawasan kejadian, iaitu di Prince William Sound, Alaska telah meningkat. Seramai 11,000 orang pekerja telah digunakan untuk kerja-kerja pembersihan di kawasan berbatu di tempat kejadian. Pusat-pusat penyelidikan juga telah berkembang di kawasan kejadian dan dibiayai oleh geran penyelidikan yang diberikan oleh syarikat-syarikat minyak yang terlibat.

Kesimpulan
Pencemaran marin boleh menjejaskan alam sekitar dan seterusnya ekonomi sesuatu kawasan. Maklumat-maklumat berkaitan kesan pencemaran marin dan langkah-langkah yang perlu dibuat apabila ianya berlaku perlu disebar dan direkodkan. Mengalaman di Negara maju menunjukkan penglibatan pihak yang berkepentingan seperti pemilik kapal, agensi-agensi kerajaan yang terlibat, universiti, saintis, sector perhotelan, nelayan, media dan agensi-agensi bukan kerajaan adalah penting untuk mengatasi masalah pencemaran marin.

Bibliography
Burger, J. (1997). Oil Spills. New Brunswick, NJ: Rutgers University Press.

Cahill, R. A. (1990). Disasters at Sea: Titanic to Exxon Valdez. San Antonio, TX: Nautical Books.

Cutter Information Corporation (1995). International Oil Spill Statistics. Arlington, MA: Cutter Information.

Kurtz, Rick, C. (2004). “Coastal Oil Pollution: spills, crisis, and policy change.” Review of Policy Research. Vol. 21 (2).

Picot, J. C., and Gill, D. A. (1996). "The Exxon Valdez Oil Spill and Chronic Psychological Stress." In Proceedings of the Exxon Valdez Oil Spill Symposium, eds.

F. Rice, R. Spies, D. Wolfe, and B. Wright. Bethesda, MD: American Fisheries Society. Oil Spill Case Histories 1967-1991, NOAA/Hazardous Materials and Response Division, Seattle WA, 1992

Nelson-Smith, Oil Pollution and Marine Ecology, Elek Scientific, London, 1972; Plenum, New York, 1973

PENCEMARAN MARIN 2 –KESAN KEPADA ALAM SEKITAR

2008-10-11T22:21:00.003+08:00

Pencemaran Marin berlaku apabila berlaku tumpahan cecair ”petroleum hydrocarbon” alam laut atau persisiran pantai akibat dari aktiviti manusia. Minyak boleh dibahagikan kepada beberapa kategori termasuklah minyak mentah, produk petroleum yang telah diproses (seperti petrol dan diesel), minyak engine atau buangan minyak yang telah digunakan. Minyak apabila tumpah ke laut mengambil masa berbulan-bulan untuk dibersihkan. Sebenarnya kebanyakan pencemaran minyak berlaku akibat dari aktiviti di daratan, tetapi tumpuan umum dan peraturan masa kini lebih tertumpu kepada kapal tangki di laut.

Kesan kepada alam sekitar dari tumpahan minyak adalah berbeza-beza, bergantung kepada jenis dan jumlah tumpahan. Kebiasaannya produk petroleum yang telah diproses seperti petrol dan diesel lebih mudah bercapur dengan lapisan permukaan air dan lebih toksid kepada hidupan marin, tetapi lebih mudah terpelewap dan tidak kekal lama dalam persekitaran berlakunya tumpahan. Sebaliknya minyak mentah, walau pun tidak begitu toksid bebanding minyak yang telah diproses, akan tinggal lebih lama di permukaan air dan boleh terdampar di pesisiran pantai lebih lama. Sebagai contoh, tumpahan minyak dari kes Exxon Valdez dan Peperangan Teluk (Peperangan di Iraq), masih kekal di pesisiran pantai walau pun setelah beberapa tahun berlakunya tumpahan tersebut. Sebaliknya tumpahan petrol di Shetland Island pada tahun 1993 dan tumpahan di Milford Haven pada tahun 1996 tidak lagi meningggalkan kesan kepada alam sekitar, walau pun kedua-dua tumpahan tersebut lebih dua kali ganda besarnya dari tumpahan minyak mentah Exxon Valdez.

Dengan keadaan ramai penduduk yang tinggal dan bergantung hidup kepada kawasan persisiran pantai, seperti aktiviti penangkapan ikan dan pelancungan, kesan tumpahan minyak kepada penduduk persisiran pantai boleh menjadi serius. Keadaan tersebut telah menyebabkan berlaku desakan supaya syarikat minyak, pemilik kapal, dan pembuat kapal sama-sama bertanggungjawab untuk mengelakkan kejadian tersebut dari berlaku. Disebabkan minyak lebih rigan dari air dan tidak mudah lupus, ia boleh berada di permukaan air dalam tempoh yang lama. Disebabkan minyak juga boleh terbakar, tumpahan minyak boleh boleh mengakibatkan kebakaran di laut.

a) Burung laut
Apabila terkena minyak, burung tidak akan dapat terbang untuk mencari makanan dan melarikan dir dari pemangsa. Jika termakan minyak pula, akan merosakkan buah pinggang, mengganggu fungsi paru-paru, ketaksbilan metabolisma dan seterusnya boleh menyebabkan kematian. Kebanyakan burung yang terkena tumpahan minyak akan mati jika tidak dibantu dengan membuat pembersihan dan pemindahan ke tempat lain. Insiden tumpahan minyak Amaco Cadiz misalnya telah menyebabkan kematian hampir 20,000 ekor burung dan 9,000 tan tiram. Nelayan yang menangkap ikan di kawasan tersebut pula menghadapi masalah penyakit kulit.

Beberapa kajian yang telah dibuat mendapati burung yang terjejas adalah disebabkan oleh kesan pencemaran secara langsung seperti memasuki kawasan marin yang tercemar, dan bukannya disebabkan oleh rantaian makanan. Walaupun telah dibersihkan, kajian oleh British Trust for Orthinology terhadap kesan tumpahan kapal tangki minyak Sea Empress mendapati kebiasaaanya burung yang telah termakan minyak hanya boleh bertahan selama tujuh hari sebelum mati. Ada di antara burung yang suka berhijrah tidak akan datang langsung ke kawasan yang telah tercemar.

b)Habitat di dalam air
Pencemaran akibat tumpahan minyak juga boleh membunuh ikan, mikroorganisma, tumbuhan laut dan hidupan air yang lain. Minyak yang terdampar ke dasar laut pula akan merosakkan terumbu karang dan segala hidupan yang bergantung kepada terumbu karang untuk hidup dan mendapatkan makanan. Maksudnya rangkaian sistem pemakanan boleh terjejas akibat tumpahan minyak. Tumpahan minyak yang terkena kawasan batu-batuan di laut pula boleh merosakkan lumut yang hidup di atas batu dan merosakkan lagi sistem ekologi.

c)Kesan kepada marin
Kebiasaannya pihak berkuasa akan melarang sebarang tangkapan ikan di kawasan tercemar setelah berlakunya pencemaran. Selain dari ikan, hidupan marin yang lain seperti udang, sotong, kerang dan ketam akan turut terjejas.

d)Kesan kepada hidupan di darat dan sayur-sayuran
Kajian yang dibuat terhadap hidupan di darat termasuk ditebing-tebing bukit berhampiran laut mendapati hidupan tersebut tidak terjejas dengan pencemaran. Beberapa kajian terhadap rumput dan ternakan kambing juga mendapati tahap hidrokarbon dalam kedua-dua hidupan tersebut adalah normal. Saintis mendapati 40% dari tumpahan minyak – termasuk yang toksid kepada hidupan laut akan terpelewap (evaporated) dengan segera selepas berlakunya tumpahan. Kajian juga mendapati hanya jika kadar kandungan udara mengandungi minyak terpelewap tidak melebihi 9 ”parts per million” (ppm). Sekiranya kandungan udara mengandungi pemelewapan minyak melebih 50ppm barulah penduduk dinasihatkan supaya duduk daloam rumah dan tidak melakukan aktiviti di luar rumah. Kerja-kerja pembersihan seperti penyemburan ”chemical dispersants” yang memecahkan molikul-molikul minyak dan memudahkannya sebati dengan air dan penyedutan semula minyak oleh ”recovery vessels” membantu mengurangkan kesan pencemaran yang berpanjangan.

e)Kesan kepada nilai pemandangan atau keindahan alam sekitar
Pencemaran minyak memberi kesan kepada nilai keindahan alam dengan beberapa cara. Minyak boleh kelihatan di pantai dan laut dan mengujudkan bau yang tidak selesa kepada penduduk yang tinggal di kawasan sekitar. Kawasan terumbu karang seperti di Pulau Payar boleh terjejas teruk dengan pencemaran minyak. Apabila ini berlaku hidupan ikan yang mencari makanan di kawasan batu karang tersebut jug akan terjejas. Kajian-kajian penialaian nilai Alam Sekitar seperti Contingent Valuation Model (CVM) dan Travel Cost Method (TCM) boleh dilakukan untuk melihat kesan pencemaran sebelum dan selepas berlakunya pencemaran. Kesan nilai keindahan alam ini pula berkait dengan kesan ekonomi iaitu industri pelancungan.

Artikel seterusnya akan membincangkan Kesan Pencemaran marin kepada Ekonomi

PENCEMARAN MARIN 1 – KEJADIAN TUMPAHAN MINYAK

2008-10-11T22:12:00.003+08:00

Abstrak
Pencemaran marin merupakan satu isu baru yang perlu diberi perhatian oleh pembuat polisi, pelaksana dasar dan pihak-pihak yang berkepentingan seperti nelayan, pengurusan hotel, universiti, badan-badan bukan kerajaan dan pengguna. Kesedaran mengenai kesan-kesan pencemaran marin dan langkah-langkah yang perlu dibuat sebelum, semasa dan selepas berlakunya pencemaran marin membolehkan malapetaka tersebut dapat dikurangkan impak negatifnya.

Pengenalan
Minyak merupakan sumber tenaga yang utama di dunia, tetapi disebabkan agihan yang tidak seimbang di antara negara, ianya mesti diangkut menggunakan kapal tangki melintasi lautan atau paip melalui daratan. Masalah timbul apabila berlaku kemalangan yang tidak diduga ketika minyak dipindahkan ke kapal, ketika membuat penghantaran antara negara menggunakan kapal, ketika paip minyak bocor, atau ketika kerja-kerja penggerudian pencarian minyak dilakukan. Tumpahan minyak memberi kesan kepada alam sekitar kerana ia mencemarkan pantai, hidupuan laut dan darat, serta kesihatan manusia. Disamping itu, kesan kepada ekonomi pula meliputi pengurangan hasil tangkapan ikan semasa kejadian berlaku dan musim-musim seterusnya kerana sumber makanan ikan terjejas, sektor pelancungan, dan peningkatan pengangguran. Dari sudut pengguna pula, mereka terpaksa membeli ikan dengan harga yang lebih mahal. Keseluruhannya pengguna, pengeluar dan masyarakat boleh terjejas apabila berlaku pencemaran marin.

Pencemaran Marin
Keseluruhan pengeluaran minyak telah meningkat dari 500 juta tan pada tahun 1950 kepada 2,500 juta tan pada pertengahn tahun 1990an (Picot and Gill, 1996). Peningkatan pengeluaran pula diikuti oleh kejadian tumpahan minyak. Diketahui umum tempat simpanan minyak yang utama di dunia ialah di Timur Tengah, dan kebanyakan aliran pengangkutan juga bermula dari Negara-negara di Timur Tengah. Disebabkan faktor minyak jugalah kuasa-kuasa besar seperti Amerika Syarikat berusaha mengawal Negara-negara Teluk supaya mengikut kehendak mereka. Tumpahan minyak, sama ada kecil atau besar, telah meningkat dengan peningkatan jumlah pengangkutan minyak oleh kapal tangki. Kapal tangki itu pula kebanyakannya telah usang dan kapal-kapal baru pula dibina dengan saiz yang lebih besar. Dilaporkan kargo minyak merupakan separuh dari keseluruhan kargo laut pada masa kini (Picot and Gill, 1996).

Sejak tahun 1960an terdapat lebih kurang dua puluh kejadian tumpahan minyak yang melibatkan lebih dari 70 juta tong minyak mentah (Burger, 1997). Tumpahan besar telah terjadi di persisiran pantai Mexico, Timur Tengah, Afrika Selatan, dan di Alaska, dan juga di saluran paip di Usink, Russia. Tumpahan minyak terbesar yang direkodkan ialah semasa perang teluk pada tahun 1991, apabila 36.5 juta tong minyak mentah dengan segaja ditumpahkan ke Laut Parsi untuk tujuan taktik peperangan semasa Iraq berperang dengan Amerika Syarikat. Tumpahan kedua terbesar ialah dari telaga Ixtox-1 di Mexico, melibatkan tumpahan 3.5 juta tong minyak mentah.

Tumpahan minyak yang besar tidak semestinya akan mendapat liputan media yang meluas, mungkin kerana lokasi, kurangnya kesan kepada kesihatan manusia dan kesan ekologi, atau media sendiri tidak berminat melaporkan kejadian yang berlaku. Contohnya tumpahan minyak di Nowruz di Arabia (1.93 juta tong) pada tahun 1980, dan di Lembah Fergan, Uzbekistan (2 juta tong) pada tahun 1992 telah tidak dihebahkan oleh media. Sebaliknya tumpahan yang kecil seperti tumpahan kapal tangki Amoco Cadiz yang melibatkan 1.63 juta tong minyak di pantai Perancis pada tahun 1978, dan kapal tangki Exxon Valdez yang menumpahkan 0.26 juta tong minyak di Alaska pada tahun 1989 telah dibuat hebahan secara meluas (Cahill, 1990).

Kesan jangka pendek dari tumpahan minyak termasuklah kemalangan jiwa semasa kemalangan berlaku, atau mereka yang terlibat dengan kerja-kerja pembersihan, dan gangguan kesihatan kerana bau tumpahan minyak atau memakan ikan atau hidupan laut lain yang telah tercemar. Walau bagaimanapun terdapat juga kesan sampingan yang tidak ketara seperti kehilangan dan ganggunan terhadap perikanan komersial dan rekreasi, dan penggunaan lain terhadap air yang tercemar. Terdapat juga kesan ekonomi dan “aesthetic” serta tekanan psikologi dan sosial terhadap penduduk yang tinggal di kawasan yang tercemar.

Kejadian tumpahan minyak
Sebenarnya terdapat 15 kejadian tumpahan minyak yang besar telah direkodkan. Di antara tumpahan minyak yang besar yang telah dilaporkan ialah tumpahan minyak semasa perang teluk, bencana di telaga carigali Ixtoc 1, tumpahan kapal tangki Atlantic Empress, Amaco Cadiz, Amaco Haven dan Exxon Valdez.

a)Tumpahan minyak semasa perang teluk
Tumpahan minyak semasa Perang Teluk pada tahun 1991 di anggap tumpahan paling buruk dalam sejarah. Ia menyebabkan kerosakan teruk kepada hidupan liar di Teluk Parsi, terutamanya di pantai Kuwait dan Iraq. Dianggarkan tumpahan melibatkan 36.5 juta tong minyak mentah, meliputi kawasan seluas 40 batu dan ketebalan 4 inci.
Punca tumpahan: Pada 23 Januari 1991, tentera Iraq dengan sengaja telah menumpahkan minyak tersebut ke laut untuk menghalang kemasukan tentera Amerika melalui laut. Pihak Iraq pula mengatakan tumpahan terjadi akibat dari pengeboman tentera Amerika terhadap dua kapal tangki Iraq. Punca tumpahan lain ialah dari kerosakan pusat pemprosesan minyak Mina Al Ahmadi di Kuwait, kapal tangki berhampiran Pulau Bubiyan, dan terminal Mina Al Bakr di Iraq.

b)Tumpahan minyak di Telaga carigali Ixtoc I
Telaga minyak Ixtoc I merupakan satu kawasan carigali minyak di Teluk Mexiko, lebih kurang 600 km dari Texas. Syarikat carigali yang terlibat ialah Pemex (Petroleos Mexicanos) yang menggali sehingga 2 batu kedalaman penggalian. Pada bulan 3 Jun 1979, berlaku kesilapan semasa kerja-kerja penggalian dan menyebabkan satu letupan besar di kawasan penggalian. Pada 23 Mac 1980 barulah kebocoran dapat dikawal dan dan telaga yang bocor dapat ditutup. Setiap hari selama 8 bulan dianggarkan 10 ribu ke 30 ribu tong minyak sehari tumpah ke laut di Teluk Mexiko. Aliran arus pula membawa tumpahan tersebut ke pesisiran pantai Texas. Kawasan penternakan kura-kura di Kemp Ridley telah terjejas teruk dan kura-kura tersebut telah terpaksa dipindahkan ke kawan lain.

c)Tumpahan dari kapal tangki Atlantic Empress
Kapal tangki Atlantic Empress milik negara Greek. Pada 19 Julai 1979 kapal tersebut berlanggar dengan kapal Aegean Captain, berhampiran Negara Trinidad dan Tobago. Berlaku tumpahan minyak sebanyak 2.1 juta tong. Semasa ditunda pada 2 Ogos 1979, berlaku tumpahan lagi sebanyak 2 juta tong minyak mentah berhampiran Barbados.

d)Tumpahan dari kapal tangki Amoco Cadiz
Kapal tangki Amoco Cadiz telah terbelah dua pada 16 Mac 1978, kesan dari perlanggaran dengan batu. Kejadian berlaku di Brittany, Perancis ketika dalam perjalanan penghantaran minyak dari Teluk Parsi ke Rotterdam, Holland. Semasa kejadian kapal tersebut membawa sejumlah 1.6 juta tong minyak mentah. Usaha-usaha untuk memindahkan minyak dari kapal Amico Cadiz ke kapal lain telah dibuat sebelum kapal tersebut tenggelam, tetapi usaha itu gagal kerana keadaan cuaca yang buruk. Malapetaka tersebut telah menyebabkan berlaku tumpahan minyak sepanjang 45 batu di pesisiran pantai Perancis. Tiupan angin yang kuat dari arah Barat pada bulan April telah menyebabkan tumpahan tersebut merebak seluas 100 batu di pesisiran pantai Perancis. Minyak telah meliputi pantai sehingga mencapai ketebalan 20 inci. Kawasan pelancungan di Plougasnou telah terjejas akibat dari kejadian tersebut.

e)Tumpahan kapal tangki Amoco Haven
Pada 11 April 1991, kapal Amaco Haven yang membawa 1 juta tong minyak yang dimiliki oleh Troodos Shipping telah meletup dan terbakar di pantai Genoa, Itali. Lima orang telah terbunuh, termasuk kaptan kapal Petros Grigorakikis. Tumpahan minyak telah mencemarkan kawasan pantai seluas 20 km di Genoa dan Selatan Perancis.

f) Kebakaran kapal tangki Exxon Valdez
Pada tengah malam bulan Mac 1989 kapal tangki Exxon Valdez telah melanggar Bligh Reef di Prince William Sound, Alaska. Kesannya, berlaku tumpahan minyak sebanyak 0.26juta tong minayak mentah. Malapetaka ini adalah malapetaka terbesar dalam tumpahan minyak di Amerika Syarikat. Kejadian juga telah menguji kemampuan institusi yang terlibat di peringkat tempatan dan kebangsaan untuk bertindakbalas terhadap bencana sedemikian. Banyak faktor telah dikenalpasti mencabar usaha-usaha pembersihan selepas kejadian berlaku. Kawasan yang terpencil menyebabkan Cuma helikopter dan bot sahaja yang dapat pergi ke kawasan kajian.

Artikel seterusnya akan membincangkan kesan pencemaran marin kepada Alam Sekitar

(Kertas kerja dibentangkan untuk Program Isu-isu Alam Sekitar dan Kepenggunaan 2008, anjuran Kementerian Dalam Negeri dan Hal Ehwal Pengguna Negeri Perlis di Hotel Putra Palace, Kangar, pada 13 Oktober 2008)

Penyata Kewangan Sebagai Petunjuk Prestasi

2008-10-03T17:12:00.002+08:00

Penyata Kewangan merupakan satu struktur kewangan yang mengandungi Kunci Kira-kira, Penyata Pendapatan, Penyata Pergerakan di dalam Ekuiti, Penyata Aliran Tunai dan Polisi Perakaunan dan Nota Penjelasan yang berfungsi untuk mempersembahkan kedudukan kewangan sesebuah entiti perniagaan. Maklumat yang sering dilihat dalam penyata kewangan ialah Aset, Liabiliti, Ekuiti, Untung dan Rugi dan Aliran Tunai. Analisis nisbah yang boleh digunakan dalam mengukur prestasi ialah nisbah-nisbah keberuntungan (profitability ratios), nisbah-nisbah kecekapan (efficiency ratios), dan nisbah-nisbah kecairan (liquidity ratios).

Analisis Seluruh Perniagaan Ladang
Analisis seluruh ladang memerlukan beberapa maklumat penting untuk meningkatkan atau membaiki sesuatu perniagaan. Kebiasaannya analisis menggunakan ringkasan kewangan yang utama: penyata pendapatan (penyata untung rugi), kunci kira-kira dan penyata aliran tunai.

Penyata pendapatan penting untuk menunjukkan prestasi perniagaan sepanjang tahun tersebut. Daripada penyata ini, gambaran tentang pulangan pelbagai sumber setelah ditolak semua perbelanjaan akan diperolehi. Kunci kira-kira merupakan maklumat yang penting untuk membandingkan perubahan yang berlaku tahun ke setahun ataupun untuk beberapa tahun. Penyata aliran tunai pula dapat membantu analisis dengan menunjukkan punca-punca dan kegunaan tunai sepanjang tahun. Ianya juga dapat membantu bila keperluan tunai diperlukan.

Analisis Perbandingan
Dengan menggunakan kaedah ini, keputusan yang diperolehi dibandingkan dengan suatu standard atau piawai yang telah ditetapkkan. Salah satu contoh standard ialah objektif belanjawan semasa merancang belanjawan.
Sekiranya keputusan yang diperolehi tidak mencapai matlamat yang ditentukan, ianya menunjukkan masalah sehingga menjejaskan prestasi perniagaan tersebut. Piawaian lain yang boleh digunakan ialah membandingkan pencapaian perniagaan dengan ladang-ladang lain yang hampir sama dari segi jenis dan saiz.

Analisis Arah Aliran
Bagi membolehkan analisis arah aliran, peladang perlu merekodkan rekod kewangan perniagaan mereka untuk beberapa tahun. Daripada analisis tersebut, peladang boleh mengenalpasti sama ada prestasi ladangnya menaik atau menurun. Untuk prestasi yang menunjukkan aliran menurun, kajian lebih terperinci perlu dilakukan.

Proses membuat analisis dan Jenis analisis
Sepertimana melakukan penyelidikan, analisis seluruh ladang dimulakan dengan mengenalpasti masalah, diikuti dengan mendefinisikan masalah, dan mencari alternatif bagi mengatasi masalah tersebut. Di antara analisis seluruh ladang yang boleh dibuat ialah analisis kewangan, keberuntungan, saiz ladang, kecekapan dan bidang kuasa.

Analisis Kewangan
Analisis kewangan tertumpu kepada kedudukan modal perniagaan termasuk kemampubayaran, kecairan, dan perubahan nilai bersih perniagaan tersebut. Di antara analisis kewangan yang kerap digunakan ialah Nisbah Semasa, Nisbah modal operasi, Nisbah hutang-ekuiti, nisbah modal bersih, dan nilai bersih.

Analisis keberuntungan
Perniagaan yang mempunyai kemampubayaran dan kecairan yang baik tidak semestinya merupakan sebuah perniagaan yang menguntungkan. Keberuntungan boleh ditentukan dengan mengkaji rekod Penyata Pendapatan (atau akaun untung rugi). Ukuran keberuntungan yang boleh dilakukan ialah pendapatan ladang bersih, pulangan buruh, pulangan pengurusan, modal dan ekuiti. Kritikan terhadap kaedah ini ialah ianya hanyalah ukuran pulangan faktor dan bukannya pulangan sut. Sebagai contoh, kadar pulangan modal ialah purata kadar pulangan semua modal yang dilaburkan dalam perniagaan dan bukannya pulangan sut bagi ringgit terakhir yang dilaburkan.

Analisis Saiz
Masalah pendapatan dan keberuntungan mungkin wujud pada sesuatu musim disebabkan oleh cuaca yang buruk yang menjejaskan hasil tanaman, serangan penyakit, atau harga yang rendah akibat dari peningkatan pengeluaran barangan pengganti. Jika masalah ini berterusan pada musim-musim apabila purata hasil dan harga adalah baik, masalah ini boleh dikesan dengan mengkaji saiz ladang atau operasi ladang tidak cekap.

Penggunaan Penyata Kewangan - Penyata Aliran Tunai

2008-10-03T17:07:00.002+08:00

PENYATA ALIRAN TUNAI

Penyata aliran tunai merupakan satu penyata yang menunjukkan aliran masuk dan aliran keluar kesetaraan tunai. Dengan melihat penyata ini, kita mendapat maklumat mengenai factor-faktor yang menyebabkan perubahan baki tunai syarikat dari tempoh awal hingga tempoh akhir sesuatu laporan kewangan. Terdapat tiga elemen penting dalam penyata aliran tunai, iaitu:
a) Aliran tunai daripada aktiviti kendalian – merupakan aktiviti utama pengeluaran hasil perusahaan dan aktiviti lain, selain dari aktiviti pelaburan dan pembiayaan.
b) Aliran tunai daripada aktiviti pelaburan – Aliran masuk dan keluar tunai daripada pemerolehan dan pelupusan aset jangka panjang, serta pelaburan lain.
c) Aliran tunai daripada aktiviti pembiayaan – Aliran masuk dan keluar tunai daripada aktiviti yang menyebabkan perubahan saiz dan komposisi modal ekuiti dan pinjaman perusahaan.

Polisi perakaunan dan nota penjelasan (explanatory notes)
Nota penyata kewangan perusahaan perlu:
a) Membentangkan maklumat mengenai asas penyediaan penyata kewangan dan dasar perakaunan tertentu yang dipilih dan digunakan untuk urus niaga dan butiran penting.
b) Mendedahkan maklumat yang dikehendaki oleh piawaian perakaunan yang tidak dibentangkan di mana-mana tempat dalam penyata kewangan.
c) Menyediakan maklumat tambahan yang tidak dibentangkan pada muka penyata kewangan, tetapi ia perlu bagi pembentangan yang saksama.

Borang Penyata Aliran Tunai
Jadual 7.7 menunjukkan contoh belanjawan aliran tunai. Semua aliran masuk tunai yang diunjurkan daripada kedua-dua punca, iaitu lading dan bukan lading dicatatkan pada 13barisan yang pertama. Oleh sebab pendapatan dan perbelanjaan bukan lading juga mempengaruhi kedudukan tunai sesuatu perniagaan berbentuk lading, butiran tersebut harus dimasukkan dalam Penyata Aliran Tunai. Setiap jenis pendapatan yang dijangkakan harus dijumlahkan untuk tahun berkenaan dan diisi pada ruangan jumlah yang terdapat pada boring tersebut, dan jumlah ini kemudiannya dibuat mengikut bulan bila pendapatan tersebut diterima.

Sekiranya jumlah aliran masuk tunai untuk bulan tersebut adalah lebih besar daripada jumlah aliran keluar tunai, jumlah ini boleh digunakan untuk membayar sebahagian atau semua hutang jangka pendek yang baru dibuat pada awal tahun. Baki tunai akhir untuk bulan tersebut dimasukkan sebagai baki tunai awal untuk bulan berikutnya. Proses ini berulang untuk bulan seterusnya.

Jadual 7.7 Penyata Aliran Tunai Syarikat Perniagaan ABC

PERKARA

Januari Februari …. Disember

1. BAKI TUNAI AWAL
2. Jualan tanaman
3. Jualan Ternakan
4. Keluaran Ternakan
5. Jualan Ladang yang lain
6. Pendapatan dari modal
7. Ternakan Baka
8. Jentera dan Peralatan
9. Pendapatan bukan lading
10. Upah dan gaji
11. Pelaburan
12. Lain-lain
13. JUMLAH ALIRAN TUNAI MASUK
14. Benih
15. Baja
16. Bahan kimia
17. Perbelanjaan tanaman yang lain
18. Gas dan minyak pelincir
19. Upah Buruh
20. Sewa alat Jentera
21. Bijirin dan Makanan Ternakan
22. Ternakan Induk
23. Perbelanjaan Ternakan
24. Pembaikan Alat Jentera
25. Pembaikan bangunan dan Pemulihan
26. Sewa tunai
27. Bekalan
28. Cukai harta
29. Insurans
30. Kemudahan pejabat
31. Kenderaan ladang
32. Pelbagai Perbelanjaan Ladang
33. Jumlah Perbelanjaan Tunai (Perbelanjaan Modal)
34. Jentera dan Peralatan
35. Ternakan baka
36. Belanja sara hidup keluara
37. Cukai pendapatan
38. Bayaran hutang - pokok
39. Bayaran hutang - bunga
40. JUMLAH ALIRAN KELUAR TUNAI
41. BAKI TUNAI AKHIR
(Rujuk laporan tahunan PNK untuk lihat maklumat sebenar)

Kegunaan Belanjawan Aliran Tunai
Kegunaan belanjawan aliran tunai adalah untuk menentukan masa dan jumlah pinjaman yang diperlukan untuk sesuatu perniagaan dalam sesuatu tahun serta pembayaran baliknya. Selain itu, kegunaan dan kebaikan belanjawan tunai adalah seperti berikut:
1. Sesuatu rancangan pinjaman dan pembayaran balik pinjaman boleh dibentuk mengikut kesesuaian sesuatu perniagaan lading. Belanjawan ini boleh menghalang pinjaman yang terlalu banyak atau terlalu cepat. Begitu juga pembayaran hutang dengan cepat dapat mengurangkan kos pembayaran bunga.
2. Belanjawan aliran tunai dapat memberikan cadangan tentang cara untuk mengatur pembelian dan pembayaran balik hutang supaya pinjaman dapat dikurangkan. Sebagai contoh, perbelanjaan modal boleh dibuat apabila aliran masuk modal dijangka besar.
3. Belanjawan aliran tunai boleh digunakan untuk urusan perniagaan atau untuk tujuan peribadi atau kedua-duanya sekali.
4. Berasaskan laporan belanjawan aliran tunai yang lengkap, bank atau institusi kewangan akan dapat memberikan nasihat kewangan yang lebih mantap dan mengenalpasti kelemahan dan kekuatan sesuatu perniagaan itu.
5. Dengan membuat perancangan kehadapan, kita boleh mengetahui bila keperluan tunai akan mencukupi dan ini akan membolehkan seseorang peladang atau pengurus ladang membeli keperluan ladang secara diskaun dengan membuat pembayaran tunai yang segera.
6. Belanjawan aliran tunai juga boleh digunakan untuk merancang pembayaran cukai dengan lebih berkesan dengan menentukan pembelian, jualan dan sebagainya pada masa yang tepat.
7. Sekiranya ketidakseimbangan antara pinjaman jangka pendek, pertengahan dan jangka panjang, belanjawan aliran tunai juga boleh mengenalpasti dan seterusnya mencadangkan cara-cara untuk membaiki keadaan tersebut. Sebagai contoh, terlalu banyak pinjaman jangka pendek berbanding dengan pinjaman jangka panajang akan menimbulkan masalah aliran tunai.

Walaupun terdapat beberapa kelebihan penyata belanjawan aliran tunai, maklumat dari belanjawan aliran tunai tidak boleh digunakan untuk keadaan tertentu. Kesilapan sering berlaku dengan membuat anggaran keuntungan perniagaan atau pendapatan bersih berdasarkan anggaran aliran tunai. Anggaran keuntungan tidak boleh dibuat dengan merujuk penyata belanjawan aliran tunai kerana beberapa butiran bukan tunai seperti susut nilai dan perubahan nilai inventori yang turut boleh mempengaruhi keuntungan tidak dimasukkan penyata belanjawan aliran tunai.

Penggunaan Penyata Pendapatan: Kajian Kes - Prestasi Perniagaan ABC

2008-10-03T14:58:00.003+08:00

Kajian Kes - Prestasi Perniagaan ABC

Selepas artikel lalu membincangkan bagaimana melapor dan menggunakan maklumat dalam Penyata Pendapatan (atau Penyata Untung Rugi), artikel kali ini membincangkan kajian kes satu Perniagaan yang berasaskan aktiviti Penangkapan ikan di Utara Semenanjung Malaysia. Perniagaan tersebut dipanggil Perniagaan ABC. Dari analisis Penyata Pendapatan, didapati Nisbah keuntungan kasar berbanding jualan Perniagaan ABC adalah 9.6% (Jadual 7.3). Ini bermakna bagi setiap RM1 jualan, Perniagaan ABC memperolehi 9.6 sen. Dari segi nisbah keuntungan bersih berbanding dengan jumlah aset pula, nisbahnya ialah 14.9 %. Ini bermakna bagi setiap RM1 aset milik persatuan yang digunakan, telah menghasilkan keuntungan bersih sebanyak 14.9 sen. Petunjuk nisbah ini menunjukkan ALP Perniagaan ABC dapat menghasilkan pulangan yang baik kepada aset milik persatuan.

Berdasarkan nisbah kecairan pula, didapati Perniagaan ABC tidak mempunyai masalah dalam membiayai hutang-hutang mereka. Persatuan mempunyai cukup wang tunai dan aset-aset lain untuk membayar hutang-hutang mereka sebelum hutang tersebut matang. Nisbah semasa ialah 3.1, bererti persatuan mempunyai aset semasa tiga kali lebih banyak berbanding dengan liabiliti (tanggungan) semasa. Maklumat dari nisbah kecairan 3.1 pula menunjukkan persatuan tidak menghadapi masalah kecairan, kerana diketahui sekiranya entiti perniagaan mempunyai nisbah kecairan lebih dari satu, bererti entiti perniagaan tidak menghadapi masalah kecairan.

Jadual 7.3: Analisis Nisbah Perniagaan ABC pada 31 hb. Disember 2007
Jenis Analisis Nisbah
keuntungan kasar 9.6%
keuntungan bersih 4.1%
keuntungan berbanding dengan jumlah aset 14.9%
Semasa 3.1 kali
kecairan 3.1 kali
Pulangan aset tetap 14.7 kali
Pulangan aset 3.7 kali
Jum. Hutang/jum. Aset 0.36

Jika dilihat kepada prestasi Perniagaan ABC dari segi kecekapan mengguna sumbernya menghasilkan jualan, didapati nisbah pulangan aset tetap Perniagaan ABC ialah 14.7 kali. Ini bermakna Perniagaan ABC adalah juga cekap dalam menggunakan sumbernya untuk menghasilkan jualan.

Di antara projek-projek ekonomi yang utama dijalankan oleh Perniagaan ABC pada tahun 2007 (berdasarkan Laporan Tahunan 2008) ialah perniagaan minyak diesel, pengangkutan, pemasaran ikan, lori tangki, perniagaan air batu, dan simpanan kereta (tempat letak kereta) bagi pengunjung ke Langkawi:

a) Projek Perniagaan Minyak Diesel
Perniagaan ABC menjalankan projek perniagaan jualan minyak diesel bersubsidi di lima buah pusat jualan, iaitu di Kompleks Perikanan ABC. Jualan minyak diesel di ABC telah meningkat dari RM10.18 juta pada tahun 2002 kepada RM23.52 juta pada tahun 2008. Begitu juga dari segi keuntungan bersih, berlaku peningkatan ketara dari RM0.411 juta kepada RM0.842 juta pada tempoh yang sama (Jadual 7.4). Berbanding dengan jualan keseluruhan, aktiviti Perniagaan ABC bernilai RM28.81 juta, aktiviti perniagaan jualan minyak diesel bersubsidi menghasilkan 81.6 % dari hasil jualan Perniagaan ABC. Perangkaan ini menunjukkan pergantungan yang besar terhadap aktiviti jualan minyak diesel sebagai sumber pendapatan Perniagaan ABC.

Jadual 7.4: Penyata Untung Rugi dari Aktiviti Jualan Minyak Diesel Perniagaan ABC
Perkara/Tahun (dalam RM)
2006 2007

Jualan 10,177,304 23,515,575
(-) Kos Barangan dijual 9,281,728 21,257,609
Untung kasar 895,576 2,257,966
(+) Lain-lain pendapatan 525 36
(-) Perbelanjaan 484,738 1,416,367
Keuntungan / Kerugian 411,367 841,635

Sumber: Penyata Mesyuarat Agung Tahunan 2008, Perniagaan ABC

Untuk meningkatkan kecekapan dari perniagaan jualan minyak diesel, Perniagaan ABC telah meningkatkan kemudahan tangki dan membekalkan kemudahan pam kelajuan tinggi. Dengan penggunaan peralatan baru tersebut, dijangkakan kesesakan di tempat jualan dapat dielakkan dan volum urusniaga dapat ditingkatkan dari masa ke semasa kerana penjualan menjadi lebih pantas.

b) Projek Pengangkutan
Projek Pengangkutan melibatkan pembelian dua buah lori kecil yang digunakan untuk mengangkut air batu, ikan dan lain-lain peralatan yang menggunakan lori. Pada tahun 2008, Akaun Projek Pengangkutan telah disatukan di dalam Akaun Projek Pemasaran.

c) Projek Pemasaran Ikan
Urusniaga Pemasaran Ikan melibatkan aktiviti penjualan secara terus dan borong dengan mendapatkan bekalan daripada 88 buah bot ahli-ahli PN. Aktiviti pemasaran dibuat secara lelongan terbuka. Aktiviti jualan Pemasaran Ikan menghasilkan jualan sebanyak RM4.73 juta pada tahun 2008, berbanding dengan jualan sebanyak RM4.24 juta pada tahun 2002. Berbanding dengan jualan keseluruhan aktiviti Perniagaan ABC bernilai RM28.81 juta, bererti aktiviti pemasaran ikan menghasilkan 16.4 % dari hasil jualan Perniagaan ABC. Setelah ditolak kos jualan dan perbelanjaan-perbelanjaan lain, keuntungan bersih dari aktiviti projek Pemasaran Ikan cuma RM23,631 setahun, atau RM1,969 sebulan (Jadual 7.5).

Jadual 7.5: Penyata Untung Rugi dari Aktiviti Projek Pemasaran Ikan di Perniagaan ABC
Perkara/Tahun (dalam RM)

2006 2007

Jualan 4,243,691 4,732,135
(-) Kos Barangan dijual 3,950,441 4,372,228
Untung kasar 293,250 359,907
(+) Lain-lain pendapatan 1,355 11,502
(-) Perbelanjaan 321,674 347,777
Keuntungan / Kerugian (27,070) 23,631
Sumber: Penyata Mesyuarat Agung Tahunan 2008, Perniagaan ABC

Untuk meningkatkan lagi aktiviti pemasaran ikan, Perniagaan ABC telah membina jeti-jeti pendaratan khusus untuk bot-bot nelayan tradisi (bot pukat hanyut dan tradisi) di luar kawasan jeti pendaratan kompleks ABC. Ini kerana saiz bot nelayan tradisi yang bersaiz kecil akan rosak sekiranya terpasa bersesakan dengan bot-bot pukat tunda dan pukat jerut di jeti pendaratan kompleks ABC. Begitu juga Perniagaan ABC telah membeli dua buah bangunan di Kuala Kedah berharga RM260,000 sebuah yang dicadangkan sebagai tempat untuk jualan terus hasil-hasil nelayan. Ini mungkin menjadi asas kepada membantu nelayan-nelayan terutama ahli-ahlinya menjual terus menerusi konsep Pasar Nelayan yang di cadangkan oleh pihak Kerajaan. Di negara maju seperti Jepun, pihak PN di beri hak untuk menjaga dan menyelia tempat jeti pendaratan ikan di mana nelayan dapat memasarkan terus hasil perikanan kepada orang ramai. Di samping itu ahli-ahli persatuan dapat menggunakan kemudahan bilik sejuk dan air batu untuk menempatkan ikan-ikan yang tidak habis di jual oleh nelayan. Perancangan juga telah dibuat untuk Perniagaan ABC membekalkan peralatan penangkapan ikan kepada ahli-ahli persatuan supaya nelayan mempunyai alat penangkapan ikan yang lebih baik.

d) Perniagaan Air Batu

Urusniaga projek air batu Perniagaan ABC dikhususkan kepada pembekalan ais kepada pemborong ikan di kompleks dan keperluan projek pemasaran ikan oleh ABC sendiri. Dari segi jualan, kilang air batu Perniagaan ABC telah menghasilkan jualan sebanyak RM64,002 pada tahun 2003, atau 0.2 peratus sahaja dari keseluruhan hasil jualan Perniagaan ABC. Setelah ditolak kos jualan dan perbelanjaan-perbelanjaan lain, keuntungan bersih dari aktiviti projek perniagaan airbatu ialah RM4,120 (Jadual 7.6). Suatu yang menarik dilihat ialah pada tahun 2006, jualan air batu ialah RM72,693, tetapi keuntungan bersih cuma RM784. Sebaliknya pada tahun 2007, jualan air batu ialah RM64,002. Ini kerana perbelanjaan jualan air batu pada tahun 2006 ialah RM21,044, sedangkan pada tahun 2007 perbelanjaan cuma RM10,946.

Jadual 7.6: Penyata Untung rugi dari projek air batu di Perniagaan ABC
Perkara/Tahun (dalam RM)

2006 2007

Jualan 72,694 64,003
(-) Kos Barangan dijual 52,434 49,647
Untung kasar 20,260 14,355
(+) Lain-lain pendapatan - 712
(-) Perbelanjaan 21,045 10,946
Keuntungan / Kerugian 785 4,120
Sumber: Penyata Mesyuarat Agung Tahunan 2008, Perniagaan ABC

Projek Sosial Perniagaan ABC

Selain dari projek-projek ekonomi, Perniagaan ABC juga menjalankan projek-projek sosial seperti tabung pelajaran, tabung kebajikan, insurans, bantuan bencana alam dan tabung khairat kematian. Pada tahun 2007, Perniagaan ABC memberi peruntukan tabung pelajaran RM11,055, sumbangan dan derma sebanyak RM13,886, tabung khairat kematian RM27,000, kursus dan latihan RM9,329, dan bayaran zakat RM35,750.

Penyata Kewangan - Kegunaan Penyata Pendapatan

2008-10-03T14:01:00.001+08:00

PENYATA PENDAPATAN

Selain dari Kunci Kira-kira, maklumat berkaitan dengan prestasi perniagaan juga boleh dianalisa dengan menggunakan Penyata Pendapatan. Penyata Pendapatan (Income Statement) atau Penyata Untung dan Rugi (Profit & Loss Statement (P & L) statement) menunjukkan ringkasan pendapatan dan perbelanjaan pada masa tertentu. Ia dapat menunjukkan apa yang berlaku di dalam butiran kunci kira-kira. Aset selepas digunakan, ia menjadi perbelanjaan kepada perniagaan. Bagaimana ianya boleh berlaku? Ia boleh berlaku melalui perbelanjaan yang dipanggil susut nilai (depreciation). Ianya juga menunjukkan nilai dalam bentuk RM produk dan perkhidmatan yang dijual, sama ada dalam bentuk tunai atau kredit.

Di antara butiran yang perlu ada di dalam Penyata Pendapatan ialah:
a. Hasil
b. Keputusan aktiviti kendalian
c. Kos kewangan
d. Pembahagian keuntungan dan kerugian daripada syarikat sekutu dan usahasama
e. Belanja cukai
f. Untung atau rugi daripada aktiviti biasa
g. Kepentingan minoriti
h. Untung atau rugi bersih bagi sesuatu tempoh

Pendapatan
Pendapatan boleh diterima dalam dua bentuk, iaitu tunai dan bukan tunai. Pendapatan tunai ialah bayaran yang diterima dari jualan ladang dan pendapatan lain. Pendapatan bukan tunai pula diterima dalam bentuk barangan dan perkhidmatan. Bayaran yang diterima dalam bentuk hasil padi, umpamanya ialah pendapatan bukan tunai. Satu lagi ialah hasil ladang yang digunakan sendiri oleh keluarga petani, seperti sayur-sayuran dan buah-buahan yang digunakan sendiri.

Perbelanjaan
Perbelanjaan juga boleh diterima dalam dua bentuk, iaitu tunai dan bukan tunai. Perbelanjaan tunai meliputi pembelian baja, racun, baka ternakan, makanan ternakan dan biji benih. Perbelanjaan bukan tunai pula ialah perbelanjaan seperti susut-nilai jentera, peralatan dan bangunan. Walaupun tiada pembayaran tunai dibuat untuk susut-nilai tahunan, tetapi pengurangan nilai ini menunjukkan satu perbelanjaan perniagaan dan mesti dimasukkan ke dalam penyata pendapatan.

Jadual 7.2 menunjukkan penyata pendapatan Perniagaan ABC, sebuah syarikat perladangan yang menunjukkan pendapatan dan perbelanjaan ladang pada tahun 2008.

Pendapatan Ladang tunai
Pendapatan tunai biasanya diperolehi daripada jualan tanaman seperti getah, jagung, buah-buahan dan ternakan kambing. Sebarang keuntungan atau kerugian hasil daripada penjualan asset yang digunakan di lading seperti jentera dan mesin juga dikira sebagai pendapatan lading. Nilai yang disenaraikan adalah perbezaan di antara harga jualan asset dengan nilai bukunya. Jika harga jualan lebih besar daripada nilai buku, keuntungan ini dianggap sebagai pendapatan tambahan. Keuntungan ini mungkin timbul kerana susut-nilai yang besar telah dikira terdahulu. Kerugian pula berlaku apabila harga jualan kurang dari niali buku. Ini menunjukkan jumlah susut-nilai telah dikira rendah pada tahun-tahun terdahulu, atau asset terlebih nilai dalam inventori.

Perbelanjaan Ladang tunai
Terdapat dua kategori perbelanjaan ladang tunai yang ditunjukkan dalam Jadual 7.2. Perbelanjaan tetap tunai termasuklah cukai tanah, bunga dan sewa. Susut nilai tidak termasuk dalam perbelanjaan tetap tunai. Perbelanjaan berubah tunai pula termasuklah baja, biji benih, makanan ternakan, upah buruh dan kos input-input lain yang digunakan dalam proses pengeluaran.

Pelarasan bagi pendapatan bukan tunai
Di antara butirannya ialah susut-nilai dan nilai inventori. Pelarasan bagi pendapatan bukan tunai seperti susut nilai ini akan mengurangkan keuntungan perniagaan pada tahun tersebut. Begitu juga pelarasan bukan tunai yang kedua ialah nilai inventori. Di antara contoh inventori ialah aset yang mempunyai nilai di tambah diladang, aset yang dibeli untuk dijual semula, dan bekalan makanan seperti makanan ternakan dan baja diambilkira dalam pelarasan ini. Baka ternakan yang bertambah seperti kambing baka dari tiga ekor kepada lima ekor dianggap sebagai aset dan dianggap sebagai perubahan inventori. Nilai perubahan inventori positif jika ada pertambahan inventori dan negatif jika sebaliknya berlaku.

Pelarasan yang terakhir untuk pendapatan bukan tunai ialah nilai keluaran yang digunakan oleh keluarga peladang.

Pendapatan ladang bersih tunai
Pendapatan ladang bersih tunai ialah perbezaan di antara jumlah pendapatan tunai dengan jumlah perbelanjaan tunai. Pendapatan ini lebih tepat jika dianggap sebagai aliran tunai bersih tunai daripada perniagaan ladang setelah diselaraskan untuk sebarang keuntungan atau kerugian daripada jualan aset. Pendapatan ladang bersih tunai tidak boleh dianggap keuntungan perniagaan pada tahun tersebut kerana ia tidak memasukkan butiran seperti susut-nilai dan perubahan inventori.

Jadual 7.2: Penyata Pendapatan (atau Akaun Untung Rugi) Perniagaan ABC pada 31 hb. Disember 2008 (dalam RM)

PENDAPATAN LADANG TUNAI
Jualan ternakan 20,000,000
Jualan getah 8,000,000
Pendapatan tunai lain 800,000
Untung/rugi atas jualan aset 13,626
Jumlah pendapatan tunai __ 28,813,626

PERBELANJAAN LADANG TUNAI
Bahan mentah (Raw materials) 10,000,000
Kos pengeluaran (direct manufacturing costs)10,000,000
Perbelanjaan Pemasaran (Mkting. Expenses):
Upah (wages) 1,000,000
Komisyen pengangkutan (commissions transportation)500,000
Pelancongan dan promosi (advertising & promotion)500,000
Perbelanjaan Pentadbiran (Administrative expenses)
Yuran audit (auditing fees) 57,445
Gaji pengurusan (management salary) 1,000,000
Perbelanjaan pejabat (office expenses) 1,000,000
Perbelanjaan am (General expenses)
Insuran (insurance) 500,000
Cukai (taxes) 250,000
Sewa (rent) 250,000
Pembaikan (repairs) 250,000
Utiliti (utilities) 250,000
Jumlah perbelanjaan tunai __ 26,057,445

Pelarasan bagi pendapatan bukan tunai
Susut nilai (depreciation) 700,000

Pendapatan Kasar (Untung kasar) __ 2,056,181
Lain-lain Pendapatan 454,083

Pendapatan ladang bersih (Untung bersih) __ 2,510,264

Analisis Nisbah-nisbah keberuntungan (Profitability Ratios)
Nisbah keberuntungan menggambarkan peratus keberuntungan syarikat berbanding jualan yang telah dibuat, dan jumlah aset yang telah digunakan sepanjang satu tempoh kewangan.

Antara nisbah keberuntungan yang penting termasuk nisbah keuntungan kasar berbanding dengan jualan (gross profit ratio), nisbah keuntungan bersih berbanding dengan jualan (net profit ratio), nisbah keuntungan berbanding dengan jumlah aset (return on capital employed) dan nisbah pulangan pelaburan (return on investment).

Formula untuk mengira nisbah keuntungan kasar ke atas jualan (profit on sales ratio) adalah:

(keuntungan kasar)/(jumlah jualan) x 100% = X%

Nisbah ini menunjukkan keberkesanan pengurusan PNK mengendalikan perniagaan. Contohnya jika nilai X ialah 25%, ini bermakna bagi setiap RM1 jualan, sebanyak RM0.25 diperolehi sebagai keuntungan kasar.

Formula untuk mengira nisbah keuntungan bersih ke atas jualan (net profit on sales ration, POS) adalah:

(keuntungan bersih)/(jumlah jualan) x 100% = X%

Nisbah ini menunjukkan keberkesanan pengurusan PNK mengendalikan perniagaan. Contohnya jika nilai X ialah 10%, ini bermakna bagi setiap RM1 jualan, sebanyak RM0.10 diperolehi sebagai keuntungan bersih. Ia menunjukkan keuntungan yang diperolehi bagi setiap 1 RM jualan.

Formula untuk mengira nisbah keuntungan berbanding dengan jumlah aset (atau nisbah tanggungan) adalah:

(keuntungan bersih)/(jumlah aset) x 100% = X%

Nisbah ini tanggungan ini digunakan untuk menunjukkan kebolehan syarikat untuk menggunakan aset bagi menghasilkan keuntungan. Sekiranya nilai X ialah 15%, bererti setiap RM1 aset yang digunakan, telah menghasilkan keuntungan bersih sebanyak RM0.15.

Nisbah-nisbah kecairan (Efficiency Ratios)
Nisbah kecairan mengukur keupayaan sesebuah entiti perniagaan untuk membayar hutang jangka pendeknya tepat pada waktunya. Keupaayan entiti perniagaan tersebut melaksanakan tanggungjawab tersebut tentunya bergantung kepada kecukupan wang tunai dan aset-aset lain yang boleh ditukar kepada tunai sebelum tanggungan (liabiliti) semasa tersebut matang. Ada dua formula yang kerap digunakan untuk mengukur nisbah kecairan, iaitu nisbah semasa (current ratio) dan nisbah kecairan (acid test ratio atau quick asets ratio).

i) Formula untuk nisbah semasa (current ratio)

(jumlah aset semasa)/(jumlah liabiliti semasa) = X:Y

Contohnya nisbah semasa ialah 2 kali. Ini bermakna bagi perniagaan tersebut aset semasa entiti perniagaan tersebut melebihi sebanyak 2 kali ganda dari tanggungan semasa. Perniagaan ini mampu memenuhi tanggungan dan bil-bil semasa (current bills and obligation).

ii) Formula untuk nisbah kecairan (acid test ratio atau quick asets ratio)

(aset semasa-stok inventori)/(liabiliti semasa) = X:Y

Disebabkan stok inventori merupakan aset yang mempunyai kecairan yang rendah, maka ada kalanya ianya diasingkan dari aset semasa, maka didapati aset semasa yang lebih mudah dicairkan. Contohnya nisbah kecairan ialah 1.2 kali. Ini bererti aset semasa yang mudah ditukar kepada tunai adalah 1.2 kali ganda dari liabbiliti semasa. Jika nisbah kecairan lebih dari satu, bererti firma tidak menghadapi masalah kecairan.

Nisbah-nisbah kecekapan (Efficiency Ratios)
Nisbah kecekapan mengukur kecekapan entiti perniagaan menggunakan sumbernya untuk menghasilkan jualan. Sebagai contoh, firma yang menghasilkan jualan bernilai RM8 juta menggunakan aset bernilai RM4 juta tentulah lebih cekap menggunakan sumbernya berbanding dengan firma menggunakan bernilai RM6 juta.

i) Nisbah pulangan aset tetap (fixed aset turnover ratio)
Nisbah pulangan aset tetap mengukur kecekapan firma membuat pelaburan ke atas aset tetapnya. Formula pengiraan:

(Jumlah Jualan)/(Jumlah aset tetap) = Pulangan (turnover)

(ii) Nisbah pulangan jumlah aset (total aset turnover ratio)
Nisbah pulangan jumlah aset mengukur kecekapan firma menggunakan aset untuk menghasilkan jualan. Formula pengiraan:

(Jumlah Jualan)/(Jumlah aset tetap) = Pulangan (turnover)

Semakin tinggi pulangan, bererti semakin besar pulangan ke atas pelaburan (ROI). Kebiasaannya nilai pulangan (turnover) dengan pulangan perniagaan lain dalam industri yang sama (industry norms). Sekiranya nilai pulangan rendah, pihak pengurusan perniagaan perlu menggunakan aset mereka dengan lebih cekap, meningkatkan harga keluaran jika boleh, menjual aset yang tidak efektif, atau mengurangkan akaun hutang tak berbayar.

Penyata Kewangan - maksud Aset, Liabiliti, Nilai Bersih dan Analisis Nisbah

2008-10-03T07:58:00.006+08:00

Selepas membincangkan Kepentingan Penyata Kewangan dan penilaian Kunci Kira-kira, artikel kali ini akan membincangkan konsep-konsep penting yang digunakan dalam Kunci Kira-kira. Konsep-konsep tersebut ialah konsep Aset, Liabiliti dan Nilai Bersih.

ASET

Dua Jenis Aset - Aset Semasa dan Aset Tetap
Aset – aset boleh digunakan dalam perniagaan dengan dua cara. Pertama, aset boleh dijual untuk mencipta tunai, atau ia boleh digunakan untuk mengeluarkan barangan yang boleh dijual bagi menghasilkan pendapatan tunai pada masa hadapan. Barangan yang dihasilkan seperti bijirin padi dan ternakan kambing boleh dijual dengan cepat tanpa mengganggu aktiviti pengeluaran masa hadapan dipanggil aset cair. Jentera, baka kambing Boer dan tanah pula digunakan untuk menghasilkan pendapatan masa hadapan dipanggil aset tetap.

Perbincangan untuk topik ini akan menggunakan contoh laporan Kunci Kira-kira Peladang JBA sepertimana yang ditunjukkan dalam Jadual 9.1 di bawah.

Jadual 9.1: Kunci Kira-kira Peladang JBA pada 31 hb. Disember 2008 (dalam RM).

Aset Semasa
Wang tunai ditangan ____2,073,692
Penghutang perniagaan/Akaun belum terima (account receivable)___1,218,525
Pelbagai pembayaran pendahuluan (prepaid expenses) ___1,787,877
Lain-lain Aset ___733,007
Inventori ___66,668
Jumlah Aset Semasa __5,879,769

Aset Tetap
Tanah ____1,261,365
Peralatan 202,616
(Tolak: Susut nilai Peralatan 1,000) ___201,616
Bangunan 500,000
(Tolak: Susut nilai Bangunan 5,087) ___494,913
Aset dalam Perlaksanaan 468,000
Pinjaman Nelayan 494,913
Jumlah Aset Tetap ___1,957,894

JUMLAH ASET ___RM7,837,663

Liabiliti Semasa
Pemiutang perniagaan __1,533,623
Pelbagai pemiutang/Akaun belum bayar__ 307,279
Peruntukan cukai/dividen __56,540
Jumlah Liabiliti Semasa __ 1,897,442

Liabiliti Jangka Panjang
Gadaian ____0

Jumlah Liabiliti___1,897,442

Nilai Bersih 5,940,221

Dibiayai oleh (Dipanggil juga Ekuiti Pemilik):
Modal Saham Ahli __64,460
Modal Geran Pelancaran __135,375
Keuntungan Terkumpul __2,412,483
Kumpulan Wang Simpanan __2,065,602
Pinjaman LKIM __643,662
Kumpulan Wang Kebajikan Am __599,237
Pelbagai Tabung Kebajikan __19,400

Jumlah Ekuiti Pemilik__5,940,221

JUMLAH LIABILITI DAN EKUITI PEMILIK__RM 7,837,663

a) Aset Semasa – ia termasuk tunai di tangan dan baki akaun simpanan. Aset semasa yang lain ialah akaun belum terima (yang tempoh matangnya kurang dari setahun), inventori, pelbagai pembayaran pendahuluan (prepaid expenses), dan lain-lain aset seperti hasil tanaman atau ternakan yang akan dijual, bekalan ladang. Dalam Jadual 9.1, dilaporkan jumlah tunai di tangan ilah RM2,073,692 pada 31 Disember. Sekiranya Peladang JBA perlu membayar pembelian secara tunai dengan banyak, maka ia perlu membuat pembelian jangka pendek untuk menampung pembeliannya.

Akaun Belum Terima mewakili jumlah hutang yang masih belum dibayar oleh pelanggan-pelangan Peladang JBA dari pembelian yang lalu. Ianya terhasil kerana pelanggan telah diberi kemudahan pembelian secara kredit. Sesetengah perniagaan barang makanan sangat bergantung kepada penjualan secara kredit, kerana petani hanya membuat pembayaran selepas hasil pertanian mereka dikutip dan dijual. Dalam Jadual 9.1, pada bulan Disember, pelanggan Peladang JBA masih berhutang sebanyak RM1,218,528 dari penjualan tahun lepas atau beberapa tahun yang lalu. Peladang JBA boleh membuat penjualan secara kredit, tetapi pada masa yang sama perlu berhati-hati dengan polisi jualan secara kredit ini, agar tidak terlalu banyak jumlahnya. Langkah berhati-hati ini perlu dibuat untuk mengelakkan Peladang JBA menghadapi kesukaran dalam aliran tunai pada masa hadapan.

Inventori ialah stok barangan yang akan dijual, atau stok barangan modal yang akan digunakan untuk proses pengeluaran pada masa hadapan. Peladang JBA mempunyai inventori sebanyak RM66,688 pada 31 Disember. Peladang mungkin membuat inventori untuk memenuhi permintaan pada waktu permintaan tinggi seperti pada waktu musim perayaan. Sekiranya peladang JBA boleh merancang untuk memenuhi permintaan pengguna pada waktu yang diperlukan, maka peladang tidak perlu menyimpan terlalu banyak inventori.

Pelbagai Pembayaran Pendahuluan (prepaid expenses) merupakan bayaran yang telah dibuat terlebih dahulu terhadap barangan atau perkhidmatan yang digunakan oleh peladang. Barangan atau perkhidmatan tersebut belum digunakan lagi tetapi pembayaran telah dibuat, seperti bayran pendahuluan terhadap sewa bangunan, mesin atau insurans.

Lain-lain aset termasuklah hasil ternakan atau ladang yang akan dijual, pelaburan seperti pembelian saham dan bon syarikat lain. Aset-aset ini pula mudah dijual dan ditukar kepada tunai dengan mudah.

b) Aset tetap – contohnya tanah, bangunan kekal, dan peralatan. Aset ini kurang cair dan tempoh hayatnya lebih dari 10 tahun. Jika dijual, aset ini akan memberi kesan kepada masa hadapan perniagaan. Aset ini digunakan untuk mengeluarkan barangan dan perkhidmatan. Umumnya semua aset tetap kecuali tanah mengalami susutnilai dan perlu dicatatkan perbelanjaan susutnilai. Contohnya mesin pengisar padi (dicatat sebagai peralatan) kepunyaan Peladang JBA bernilai RM50,000 sahaja selepas 3 tahun digunakan, walau pun pada awalnya dibeli pada kos RM80,000. Catatan nilai aset tetap perlu dibuat pada nilai semasa aset tersebut. Contohnya mesin pengisar dicatat nilai aset dicatatkan RM50,000 walaupun nilai sebenar masa dijual mungkin lebih tinggi atau rendah dari nilai dicatatkan kerana harga sebenar semasa jualan berlaku dipengaruhi oleh kuasa tawar menawar.

LIABILITI

Dua Jenis Liabiliti
Liabiliti ialah satu tanggungan atau hutang yang dibuat oleh perniagaan daripada orang lain. Ia menunjukkan tuntutan seseorang atau sesuatu perniagaan luar terhadap satu atau lebih aset perniagaan. Liabiliti boleh dibahagiakan kepada dua kategori bergantung kepada tempoh hutang atau pinjaman itu dibuat.

a) Liabiliti Semasa (current liabilities)
Liabiliti semasa merupakan tanggungan kewangan yang akan matang atau yang akan dibayar dalam tempoh satu tahun daripada tarikh kunci kira-kira itu dibuat. Contoh liabiliti semasa ialah Akaun Belum Bayar (account payable) bagi barangan atau perkhidmatan yang dibeli secara kredit, dan jumlah penuh pokok bagi mana-mana pinjaman jangka pendek. Di antara bayaran yang termasuk dalam kategori ini ialah inventori, bekalan (supplies), dan peralatan yang dibeli secara kredit dan bayaran perlu dibuat dalam tempoh kurang dari setahun. Dalam perniagaantani, di mana corak perniagaannya adalah bermusim, pinjaman jangkapendek untuk membiayai inventori adalah penting kepada pengusaha.

Nota Perlu Bayar (notes payable) ialah pinjaman jangka pendek yang memerlukan pembayaran secara bulanan. Pembayaran pokok bagi pinjaman akan disenaraikan sebagai liabiliti semasa kerana ia menunjukkan tanggungan tunai yang akan dijelaskan.

Nota Terakru (acrued notes) merupakan akaun individu yang perlu ditanggung oleh firma perniagaan. Ianya dikira secara agregat seperti upah (wages payable) dan cukai (taxes payable).

b) Liabiliti Jangka Panjang (Long Term Liabilities)
Pinjaman untuk membeli tanah atau apabila tanah digunakan sebagai cagaran untuk mendapatkan pinjaman membeli tanah atau membina bangunan akan disenaraikan sebagai liabiliti jangka panjang. Tempoh pembayaran balik biasanya melebihi 10 tahun. Pembayaran pokok untuk tahun tersebut dan bunga yang terakru akan disenaraikan sebagai liabiliti semasa, dan baki pinjamannya dimasukkan ke dalam liabiliti jangka panjang. Ada juga juga liabiliti yangka panjang yang tempoh pembayaran balik cuma di antara 7 hingga 10 tahun. Kebanyakan liabiliti jenis ini digunakan untuk membeli jentera dan baka ternakan. Lain-lain contoh liabiliti jangka panjang ialah gadaian (morgages) rumah, dan lain-lain pinjaman jangka panjang dari individu, bank, dan lain-lain institusi kewangan.

Nilai Bersih
Nilai bersih menunjukkan baki jumlah wang yang dimiliki oleh pemilik perniagaan sekiranya semua aset dijual dan semua liabiliti dibayar pada tarikh kunci kira-kira. Nilai bersih diperolehi dengan “jumlah aset tolak jumlah liabiliti”. Maksudnya, nilai bersih ialah wang sendiri yang dilaburkan oleh pemilik dalam perniagaan tersebut, dan nilai itu dicatatkan sebagai liabiliti kerana ia merupakan tuntutan pemilik terhadap perniagaan tersebut. Nilai bersih juga dinamakan ekuiti pemilik.

Nilai bersih berubah jika terdapat perubahan pada nilai aset, penerimaan harta pusaka, atau aset yang dijual pada nilai lebih rendah dari nilai bukunya dalam kunci kira-kira. Peningkatan nilai bersih biasanya disebabkan oleh penggunaan aset untuk mengeluarkan tanaman dan ternakan, dan keuntungan daripada pengeluaran ini digunakan untuk membeli aset-aset baru atau mengurangkan liabiliti. Walau bagaimanapun proses penambahan nialai aset dalam sector pertanian mengambil masa yang panjang, dan salah satu sebab mengapa kita membandingkan kunci kira-kira pada awal dan akhir tahun ialah untuk mengkaji kesan pengeluaran tahunan terhadap nilai bersih, nilai aset dan nilai liabiliti.

Walau bagaimanapun, perubahan aset dan liabiliti mungkin tidak menyebabkan perubahan nilai bersih. Contohnya jika tunai RM100 ribu digunakan untuk membeli traktor baru, nilai bersih tidak akan berubah. Aset semasa akan berkurangan sebanyak RM100 ribu, manakala aset jangka panajang akan meningkat sebanyak RM100 ribu. Meminjam sebanyak RM200 ribu untuk membeli tanah juga tidak akan merubah nilai bersih, kerana kedua-duanya, iaitu jumlah aset dan jumlah liabiliti akan meningkat sebanyak RM200 ribu.

Contoh ini menerangkan suatu konsep penting. Nilai bersih perniagaan hanya berubah jika pemilik menambah modalnya sendiri dalam perniagaannya (menambah nilai bersih), atau mengeluarkan modal untuk memenuhi perbelanjaan untuk sara hidup keluarga (mengurangkan nilai bersih), atau jika perniagaan mengalami kerugian (mengurangkan nilai bersih). Kebanyakan urus niaga perniagaan hanya merubah kandungan aset dan liabiliti tetapi tidak nilai bersihnya.

Dalam perakaunan:
Aset = Liabiliti + Ekuiti Pemilik

ANALISIS NISBAH
Kunci kira-kira kerap dianalisis dengan menggunakan analisis nisbah untuk mengkaji kedudukan dan kekukuhan kewangan sesuatu perniagaan. Kebanyakan institusi kewangan akan menggunakan analisis nisbah daripada kunci kira-kira untuk menentukan kekukuhan kedudukan kewangan pelanggannya.

Nisbah Semasa
Nisbah semasa digunakan bagi menentukan kecairan perniagaan dan menunjukkan perkaitan di antara aset semasa dengan liabiliti semasa.
Nisbah Semasa = Aset Semasa/Liabiliti Semasa
= RM5,879,769/RM1,897,442
= 3.1

Berdasarkan pengiraan, didapati nisbah semasa ialah 3.1, bermakna syarikat mempunyai aset semasa berbanding dengan liabiliti semasa sebnyak 3.1 kali ganda. Syarikat berkemampuan untuk mendapatkan tunai bagi membayar segala hutang semasa.

Nisbah modal bersih
Nisbah modal bersih digunakan untuk mementukan kemampubayaran syarikat. Ketidakmampubayaran berlaku jika nisbah modal bersih kurang daripada satu, kerana jika perniagaan dibubarkan, hasil yang diperolehi daripada jualan aset tidak cukup untuk membayar semua liabiliti. Sebenarnya nisbah modal bersih sesuatu perniagaan ialah satu. Penurunan yang sedikit dalam jumlah aset boleh menjadikan perniagaan tersebut, secara teknikal, tidak mampu membayar segala hutangnya. Nisbah modal bersih yang meningkat dari tahun ke tahun menunjukkan kekukuhan perniagaan syarikat tersebut.

Nisbah modal bersih = jumlah Aset/Jumlah Liabiliti
= RM7,837,663/RM1,897,442
= 4.13

Nisbah Hutang-Ekuiti
Nisbah hutang-ekuiti atau nisbah leveraj menunjukkan perkaitan di antara modal yang dipinjam dengan modal yang dimiliki. Nisbah ini dikira dengan menggunakan persamaan berikut:

Nisbah hutang-ekuiti = Jumlah Liabiliti/Nilai bersi
= RM RM1,897,442/RM5,879,769
= 0.322

Semakin kecil nilai nisbah hutang-ekuiti berserti semakin kukuh kedudukan kewangan syarikat, kerana semakin besar jumlah ekuiti berbanding dengan jumlah liabiliti. Sekiranya nisbah hutang-ekuiti bersamaan satu, bererti pemilik perniagaan menyumbangkan 50% daripada modal perniagaan, manakala 50% lagi dipinjam.

Teknik-teknik perancangan perniagaantani - penggunaan analisis kewangan

2008-10-02T23:44:00.001+08:00

Pendahuluan

Setelah membincangkan teknik-teknik pemasaran dalam perniagaantani pada bulan lepas, perbincangan pada bulan Oktober 2008 (bersamaan bulan Syawwal 1429 Hijrah) akan menumpukan perbincangan penggunaan penyata kewangan seperti Kunci Kira-kira, Penyata Pendapatan (atau dipanggil juga penyata Untung Rugi) dan Penyata Aliran Tunai.

Persoalan yang sering ditanya ialah: Mengapakah penyata kewangan berguna dalam Pengurusan Perniagaantani? Sebenarnya Penyata kewangan merupakan satu laporan yang digunakan oleh pengguna maklumat perakaunan seperti pemberi pinjaman (lenders), pelabur (investors), pekerja (employees), pembekal (suppliers), Jabatan Hasil Dalam Negeri dan usahawan sendiri.

Penyata kewangan yang lengkap dapat memberi gambaran kedudukan kewangan sesebuah perniagaan, kemampuan entiti perniagaan membayar semula pinjaman yang dibuat, cara perlaksanaan perniagaan, trend perniagaan (dari segi jualan, kos pengeluaran, kos tidak langsung dan upah), keluaran output, prestasi (output/input buruh) dan kedudukan aliran tunai perniagaan. Dari analisis kewangan tersebut kita dapat menentukan kejayaan perniagaan yang dibuat, apakah masalah dan peluang yang ada dari perniagaan, dan apakah alternatif atau tindakan yang perlu dibuat untuk membolehkan perniagaan ditingkatkan prestasinya. Pelabur pula boleh menganalisis potensi pulangan dari pelaburan yang dibuat (Return on Investment, ROI). Keuntungan yang didapati dari aktiviti jualan yang menghasilkan hasil (revenue) kepada entiti perniagaan dan ditolak kos (cost) dari operasi pengeluaran barangan dan perkhidmatan dapat menunjukkan keupayaan dan kebolehan pembuat keputusan di dalam sesebuah organisasi. Pengerusi Eksekutif (CEO, Chief Executive Officer), Ahli Lembaga Pengarah dan pengurusan sesebuah organisasi sangat mementingkan keuntungan dalam organisasi perniagaan mereka. Adakah organisasi yang ditubuhkan tidak bermatlamatkan keuntungan? Jawapannya ada, iaitu organisasi bukan kerajaan (NGO, Non-Government Organization) yang lebih bermatlamatkan kebajikan ahli dan aktiviti pertubuhan sepertimana yang ditetapkan.

• Di antara rujukan (benchmark) yang dibuat ialah perbandingan keadaan semasa dengan masa lepas atau mengikut piawai industri atau ‘norm’ semasa.
• Persoalannya berapa kerapkah analisis kewangan perlu dilakukan? Kekerapan bergantung kepada saiz perniagaan, walau bagaimanapun sebaik-baiknya dilakukan setiap bulan atau sekurang-kurangnya tiga bulan sekali.

Di antara maklumat yang terdapat di dalam penyata kewangan ialah:
a) Aset
b) Liabiliti
c) Ekuiti
d) Pendapatan dan Belanja
e) Aliran Tunai

Kriteria penyata kewangan yang baik ialah ianya mestilah jelas, tepat, konsisten, mengikut masa yang ditetapkan serta mudah difahami. Aktiviti-aktiviti perniagaan yang dijalankan oleh pihak pengurusan dalam sesuatu tempoh masa, serta kedudukan kewangan pada akhir tempoh berkenaan perlu diukur. Maklumat tersebut pula kemudiannya perlu dilaporkan untuk pengetahuan pihak-pihak yang berminat.

Ada di antara laporan seperti Penyata Pendapatan (atau Penyata Untung Rugi) ditunjukkan dalam bentuk peratus dari peratusan jumlah jualan atau peratusan jumlah asset. Seterusnya dikira pula jumlah buruh dari peratusan jualan (Labor as % of sales), pengiklanan dari peratus jualan (Advertising as % of sales) atau jumlah hutang dari peratus jualan (Debt as % of sales).

Komponen Penyata Kewangan
Satu set lengkap penyata kewangan perlu ada:
a. Kunci Kira-kira (balance sheet)
b. Penyata Pendapatan (atau Penyata Untung Rugi)
c. Satu penyata yang menunjukkan sama ada:
i) segala perubahan dalam ekuiti; atau
ii) perubahan-perubahan dalam ekuiti selain daripada urusniaga yang meningkatkan modal pemilik dan agihan kepada pemilik.
d. Penyata Aliran Tunai
e. Polisi perakaunan dan nota penjelasan (explanatory notes)
a. Kunci Kira-kira (balance sheet)

a. Kunci Kira-kira (balance sheet)
Kunci kira-kira ialah ringkasan kedudukan kewangan perniagaan pada masa tertentu. Ia menyenaraikan semua yang dimiliki atau dihutang oleh sesuatu perniagaan, atau dilaburkan oleh pemilik perniagaan pada suatu masa tertentu. Sebarang harta yang dimiliki perniagaan dipanggil aset, manakala tanggungan atau hutang dipanggil liabiliti. Kunci Kira-kira disediakan pada akhir tempoh perakaunan. Pada laporan Kunci Kira-kira perlu mengandungi butiran berikut:
a) Harta tanah, loji dan peralatan
b) Aset tak ketara
c) Aset Kewangan (tidak termasuk amaun yang ditunjukkan di bawah d), f) dan g))
d) Pelaburan
e) Inventori – merangkumi harta persendirian seperti ternakan, jentera pembajak, getah keping, stok, dan harta seperti tanah dan bangunan. Unit fizikal seperti guni, tan, dan ekor digunakan untuk merekod segala jenis harta. Semua butiran dalam inventori di nilai dalam Ringgit Malaysia.
f) Belum terima dagangan dan belum terima lain
g) Tunai dan kesetaraan tunai
h) Belum bayar dagangan dan belum bayar lain
i) Liabiliti cukai dan aset cukai
j) Peruntukan
k) Liabiliti berfaedah bukan semasa.
l) Kepentingan minority
m) Modal diterbitkan dan rezab.

Beberapa ukuran kedudukan dan kekukuhan kewangan perniagaan yang boleh dikesan dengan melihat Kunci Kira-kira ialah:
i) Kemampu bayaran – dilihat sama ada jumlah aset lebih besar dari jumlah liabiliti, dan seterusnya dapat menentukan perniagaan mampu membayar hutang ataupun tidak mampu membayar hutang
ii) Kecairan – menentukan keupayaan perniagaan mencipta tunai bagi memenuhi keperluan tanpa mengganggu kegiatan pengeluaran perniagaan.
iii) Nilai bersih atau ekuiti pemilik – iaitu jumlah baki wang bagi pemilik perniagaan setelah memenuhi keperluan kecairan dan membayar segala tanggungan perniagaan.

Format biasa Kunci Kira-kira
Aset Liabiliti
Aset semasa xx Liabiliti Semasa xx
Aset pertengahan xx Liabiliti Pertengahan xx
Aset tetap xx Liabiliti Jangka panajang xx
Jumlah liabiliti xx
Nilai bersih xx
Jumlah aset xxx Jumlah liabiliti dan nilai bersih xxx

3rd and 4th Tools to Manage a Marketing Program - Competitor Analysis and Analyzing customer needs

2008-09-14T17:25:00.000+08:00

3. Competitor analysis
A thorough understanding of the competition is an important part of formulating any marketing strategy. Sometime firms business can be affected by niche players, international competitors, or more traditional competitors with new technology or products. Factors such as changes in markets condition, changes in consumer behavior, marketing strategy, and involvement of more aggressive firms in the business can influences agribusiness sales performance.

One simple but effective method for analyzing competition is completing a formal strength and weakness analysis for each competitor. This tool simply involves listing the key strengths and weaknesses of a competitor. With the list of strengths and weaknesses in hand, the marketer then focuses on the opportunities or threats each competitor presents. The final step in using this information is to develop a marketing strategy that capitalizes on the competitor’s weaknesses and take advantage of any opportunity that competitor vulnerabilities present.

4. Analyzing customer needs

There are a variety of tools available to the marketer to help them better understand the needs of their customers and prospect. Some of the tools are:

i)Qualitative Forecasts
a) Survey Techniques
• Expected Sales and Inventory Changes
• Consumers’ Expenditure Plans

One of the best ways to learn what customers think about a product or service is to ask the customers directly. By communicating directly with customers through surveys, interviews, and informal conversations, agribusinesses can gain much valuable information, which can help in formulating market plans. Market research relies heavily on surveys of various types of track customer attitudes through personal interviews, telephone interviews, or written surveys.

b) Opinion Polls or focus group techniques
• Business Executives
• Sales Force
• Consumer Intentions

Focus group interviews are other method of learning more about customer attitudes and one that is widely used by agribusiness marketers. Focus group interview is simply a discussion among six to ten customers or other individuals of interest, guided by a skilled moderator. It is not a formal interview so much as it is an informal discussion where people get to know each other well enough to talk freely.
The key success in a focus group interview is the synergistic effect of the informal discussion. The group chosen for the interview is extremely important. It must fairly represent the population of interest and it must be a group where free-flowing discussion is possible.

Focus group interviews can provide many new ideas and perceptions from the customer’s viewpoint about advertising programs, packaging, and quality of products, performance, and relative comparisons of competitors.

ii) Time-Series Analysis
• Secular Trend – Long-Run Increase or Decrease in Data
• Cyclical Fluctuations – Long-Run Cycles of Expansion and Contraction
• Seasonal Variation – Regularly Occurring Fluctuations
• Irregular or Random Influences

(Reference: Erickson, S., Ckridge, J. T., Barnard, F. & Downey, D. (2001). Agribusiness Management. (3rd. ed.). New York: McGraw-Hill)

2nd Tools to Manage a Marketing Program - Sales Forecasting

2008-09-14T17:17:00.000+08:00

2. Sales Forecasting

Sales forecasting involves estimating sales in dollars and physical units as accurately as possible for a specific period of time. Many times this means forecasting sales for the total market, and then determining what share of the market can be captured with a specific product or service.

Both short-term and long-term sales forecasts are useful for agribusiness. Short-term forecasts, usually one season or shorter for agribusiness firms, are useful in formulating current operating plans. In food firms, such forecast may be weekly or even daily. In a food service firm, like Kentucky Fried Chicken and Ayamas, forecasts may be hourly as the firm works to schedule food preparation to accommodate daily patterns. Longer-range sales forecasts are important for capacity and research and development decisions. In general, the longer the time period forecasted, the less accurate the forecast is likely to be.

Three types of forecast normally being used by agribusiness managers are: a) General Economic forecasts, b) Market forecasts, and c) Sales forecasts.

a) General Economic forecasts
General Economic forecasts considers broad factors that affect the total economy such as: government farm programs, inflation, the money supply, international affairs, exchange rates, population demographics, and a host of other factors.

b) Market forecasts
Agricultural economists continually monitor changing economic indicators that track or lead agricultural trends. Some use econometric models to predict demand for various products and commodities.

Factors determining farm market demand have been researched extensively. For example, agricultural economists have discovered various cycles in livestock production. Traditionally, cows cycled every 9 years. During these cycles, prices fell as the number of animals on feed increased, and profits declined. As a result, some less efficient producers exited from the market, livestock numbers dropped, and prices gradually increased.

Note that despite all the sophisticated techniques, forecasting market demand is far from an exact science. Random event such as unexpected weather, changes in consumer taste and preferences, a food safety scare, or an international crisis can play havoc with the most elaborate market demand forecast.

c) Sales forecasts
A sales forecast for a specific product within the firm is driven in part by the general economic forecast and the market forecast. Sales of a particular firm’s low fat yogurt are clearly influenced by general trends in the overall economy and trends in the market for dairy products.

(Reference: Erickson, S., Ckridge, J. T., Barnard, F. & Downey, D. (2001). Agribusiness Management. (3rd. ed.). New York: McGraw-Hill.)

Tools to manage a marketing program

2008-09-14T17:09:00.000+08:00

Agribusiness firms have to continuously develop and manage a marketing program. They have to look at customer behaviors, which are very demanding and keep changing. Competitors also normally continually introducing new products, services, and program. Unpredictable weather patterns further complicate market planning, and volatile agricultural commodity prices often cause the demand for farm supplies and services to fluctuate. Because of such complexities, agribusiness marketing strategies require a great deal of planning. Successful managers spend much time analyzing their market, assessing their own strengths and weakness, and mapping their strategic marketing plan.

Agrimarketers can use many market planning tools to assist them in the market planning process. Some of these tools are the marketing audit, sales forecasting, competitor analysis and analyzing customer needs.

1. The marketing audit

Purpose of the marketing audit:
• Agribusinesses can use marketing audit to examine the firm’s marketing objectives and its plan for accomplishing these objectives in light of its resources, the market conditions, and its distinctive strengths and weakness. This analysis very important for the firm to make sure the firm’s will get information for future planning and goal adjustment.
• Nearly every agribusiness and certainly all publicly owned companies have financial audits performed regularly by outside auditors to ensure that there are no discrepancies or oversights that could cause serious problems for the business and/or investors in the business. Similarly, a marketing audit is an objective examination of a company’s entire marketing program.
• The marketing audit examines the firm’s marketing objectives and its plan for accomplishing these objectives in light of its resources, the market conditions, and its distinctive strengths and weaknesses.
• There are 5 steps in doing marketing audit – i) Analyze Market success of each product, ii) Review Market conditions, iii) Identify Distinctive competencies, iv) Evaluate Marketing plan and objectives, and v) Study Human resources and organizational structure.

i) Analyze Market success of each product – this step involves estimating total market potential, determining the firm’s share of the market, and attempting to identify what factors are responsible for the firm’s market position with each product or service. The firms have to access what progress they have made toward achieving their marketing goals for each of its products.

The questions should be asked:
a) Did the firm miss the mark when assessing the needs of the target market?
b) Did competitors introduce new products or programs that caused problems for the firm’s marketing plan?
c) Did the firm fail to execute the plan effectively? or
d) Was the marketing goal too ambitious? For example, a fertilizer company has an objective of a 10 percent increase in fertilizer sales at a time when the rubber and palm oil sector under pressure from low price might be better served by creating a new objective of holding fertilizer sales constant, while devoting more resources to expanding sales to oversea market. It is important to note that while much focus is given to areas where performance was poor; there is another, equally important, perspective. An effective marketing audit also attempts to capture the insights provided by areas where performance was exceptional. If sales of new cooking oil are growing twice as fast as expected, the food firm should dig deeply into the situation to better understand why this is occurring, if it will continue, and how they can apply this success to other products.

ii) Review Market conditions – this step involves evaluation of external market factors and exploration of expected trends. The focuses here are about trends in technology, regulation and policies, general economic conditions, and the competitive environment. Marketers must challenge their previous assumptions, and generate new scenarios for the future they believe they will be moving into.

iii) Identify Distinctive competencies – this step involves evaluation of areas where the firm is particularly strong in relation to the competition. Distinctive competencies may include financial, human resource, marketing, and production advantages. For example, the financial support of hypermarket like TESCO and Carrefour must be strong compare to traditional Supermarket.

iv) Evaluate Marketing plan and objectives - this step involves evaluation of agribusiness’s overall marketing strategy, given a review of past performance in the firm’s target markets, a reexamination of the firm’s market environment, and a reassessment of the firm’s distinctive competencies. This step of the marketing audit should also consider how the marketing plan is to be implemented. A good plan will be ineffective if it is poorly implemented. Continuing to use the same channels of distribution because ‘that the way we always do it’ may be a poor choice. Do incentive travel packages offer the best type of sales promotion for dealers, or would it be best to return dollars in the form of rebate – or perhaps just sell at lower prices in the first place? Analysis of such implementation issues forces the marketer to think deeply about whether or not the current marketing strategy is still the correct one.

Given a through examination of where the firm has been and new forecasts for the future, the goal of this step is to make sure the firm’s market strategy still fits. This is sometimes called gap analysis. The gap is the difference between desired performance at some point in the future and what performance will be if the firm does not change marketing strategies. Obviously the bigger the gap, the greater the need for the firm to look again its marketing strategy.

v) Study Human resources and organizational structure – Given the critical role people and organizational structure play in the marketing process, this area deserves special attention. Are salespeople adequately trained to advice growers on technical matters? Should technical specialists in the field report to the area sales manager, or should they report to the home office? Does the organizational structure promote adequate cross-communications between salespeople, marketing staff, and the research and development department? Can available human resources and the current organizational structure support what the firm wants to accomplish in the future?

The marketing audit should perform as objectively as possible. Because it is sometimes difficult for managers to evaluate their program objectively (because they created it), managers should consider hiring an outsider to periodically review the program. A qualified consultant can evaluate a marketing program and raise important questions about the allocation of time, effort, and financial resources.

(Reference: Erickson, S., Ckridge, J. T., Barnard, F. & Downey, D. (2001). Agribusiness Management. (3rd. ed.). New York: McGraw-Hill.)

Promotional Decisions

2008-09-10T11:02:00.000+08:00

The 3rd "P" of the marketing mix deals with promotional activities.

Promotional activities in the agribusiness are designed to do one thing – communicate the value of the firm’s products and services. Any marketing strategy incorporates variety methods for informing customers of the value of the firm’s products and services and convincing them to buy from the firm. This part of the marketing strategy is basically a communication process intended to modify customer behavior and encourage a positive buying decision.

Methods of promoting our product or service can be a combination of Advertising, Sales Promotions, Personal Selling, and Public Relation (PR). However, to determine which methods of promoting our product or service must consider the life stage of the product, the stage of product adoption in the marketplace, competitors’ actions, and available budget. The agribusiness company also should follow the promotion strategy process.

Five steps/process to develop a promotion strategy:
1. Identify the target audience – could be specific groups of prospects, a group of key influencers, or a group of former customers.
2. Determine the communications objective – the firm decides the action they want as a result of purchase, such as to remind customers of something, or to change a noncustomer’s attitude – i.e. product adoption.
3. Design the message- here the marketer creates a message consistent with the communication objective. Ideally the message will get the audience’s attention and elicit the desired action.
4. Select the communication channel – there are a variety of channels available to the agribusiness marketers – television advertising, coupons in the print media, personal sales calls to food retailers, and in-store merchandising support such as signs and display racks.
5. Manage the implementation of the program – this step involves allocating the promotional budget to the various activities, coordinating the market communication process, and measuring the results of the process.

Why Agribusiness Company need Promotional Activities?
1. Our promotions are designed to create demand.
2. Key market communications channels are: Advertising, Sales Promotion, Personal Selling, and Public Relation (PR).

a) Advertising
Different Methods of promoting your product or service
First Method - Advertising
i) Advertising - are aimed at Making potential customers aware of the existence of your business, your product and services and to encourage them to buy from you.
ii) Purpose of advertising - is to inform people how best they can satisfy their needs and wants, and how they can benefit by buying your goods and services.
iii)Communication medias for advertising – television (used by national food manufacturers), radio (by local agribusiness – why?), magazines, newspaper, direct mail, internet (entertaining websites to encourage frequent access to the sites).

What advertising can do?
Principle of AIDA
A - Attention
I - Interest
D - Desire
A - Action

Advertising Options:
 Local Press
 General Press
 Brochures
 Catalogues/Letterbox drops
 Direct Mail
 Trade Journals
 Magazines
 Directories
 Yellow Pages Directory
 Radio
 Television
 Cinema
 Telephone
 Outdoor Advertising
 Billboards
 Business Cards
 Internet

b) Sales Promotions
Second Methods of promoting your product or service.
Sales Promotions – i.e. programs and special offerings designed to encourage interested customers into making a positive buying decision. Examples of sales promotion activities are: Giving prospects and customers hats, pens, note pads etc.;
Food shoppers will get free samples, coupons, special offers (buy 1, get 1 free), contests, and rebate; and Regional trade shows such as MAHA Exhibitions – numbers of suppliers attract thousands of farmers.

c) Personal Selling
The third Method of promoting your product or service is Personal Selling. For this method, the company will use salesperson - provide flexible and highest impact, through knowing individual needs of the customer

d) Public Relations
The fourth Method of promoting your product or service is Public Relation activity.
Through Public Relations activities - the company will establish a favorable image – typically influence the target audience in an indirect way. For examples:
a) favorable news stories that create positive image for the firm such as food Company expenditures on nutritional education programs for school children,
b) getting news stories carrying the company’s desired message publicized through the television, radio, and print media – fund raising story, the message may be that the local firm really cares about the local community.

Campuran Pasaran: Konsep Harga dalam Perniagaantani

2008-09-07T08:22:00.000+08:00

Strategi harga biasanya berubah mengikut perubahan masa. Penetapan harga yang sesuai bagi sesuatu produk baru merupakan suatu perkara yang agak sukar dan berisiko. Ini kerana maklumat mengenai permintaan ke atas produk tersebut masih lagi belum wujud sehinggalah produk tersebut telah berada dipasaran dan dikaji gelagat pembeli terhadap produk yang dijual.

Sepertimana yang telah diterangkan dalam artikel terdahulu, Keutungan adalah bersamaan dengan Jumlah Hasil (TR) ditolak dengan Jumlah Kos (TC). Dalam bahagian teori permintaan, telah diterangkan firma dapat menentukan TR melalui hasil dharab harga (P) dan kuantiti permintaan (Q). Perlu diketahui juga tingkat harga (P) boleh mempengaruhi kuanti permintaan (Q). Berdasarkan formula Jumlah hasil adalah harga didarab dengan kuantiti, apabila harga diturunkan, kuantiti permintaan kebiasaannya akan meningkat, dan seterusnya jumlah hasil akan meningkat. Akan tetapi boleh berlaku juga keadaan di mana apabila harga dinaikkan, kuantiti permintaan masih tetap tidak berubah, atau jika berubah, peratus perubahan kuantiti permintaan lebih kecil dari peratus perubahan harga. Peratus perubahan kuantiti permintaan atau peratus perubahan harga harga yang lebih besar ini dikaji dalam teori ekonomi menggunakan konsep keanjalan permintaan. Dalam bahagian ini, kita akan membicarakan konsep harga dalam campuran pemasaran.

Ada di antara keputusan penetapan harga menggunakan formula mathematik yang tertentu, dan ada yang menggunakan formula yang mudah seperti perbandingan antara jumlah hasil dengan kos pengeluaran sahaja. Di antara maklumat yang perlu diketahui dalam proses penetapan harga ialah maklumat berkaitan dengan jenis barangan, permintaan pengguna, keadaan persaingan dengan produk lain, peringkat kitaran hidup produk dan campuran produk. Strategi harga yang berjaya akan mengambilkira nilai barangan yang diberikan kepada pengguna, kos pengeluaran dan aktiviti-aktiviti pemasaran sebelum produk berada di tangan pengguna, matlamat strategi harga dan pemerhatian terhadap strategi harga pesaing.

Strategi Harga

Terdapat beberapa strategi penetapan harga yang biasa dilakukan oleh firma perniagaantani, di antaranya:

Harga berdasarakan kos (cost-based pricing) – iaitu strategi meletakkan harga dengan mengambilkira kos pengeluaran barangan dengan margin keuntungan (mark-up), iaitu kos dicampur dengan margin keuntungan (mark-up). Sebagai contoh, sekiranya kos barangan ialah RM 1, dan ditetapkan margin keuntungan 20% dari kos, maka harga jualan barangan (selling price) ialah RM1.20.

Kos (RM1.00) x 1.20 (20% mark-up) = RM1.20 (harga jualan)

Harga berdasarkan pulangan keatas pelaburan (Return on Investment, ROI Pricing) - dalam kaedah ini, firma perniagaantani tidak melihat kepada kos semata-mata dalam membuat keputusan mengenai harga, tetapi kepada sasaran pulangan keatas pelaburan (ROI). Sebagai contoh firma mengira berapa banyakkah keuntungan perlu diperolehi untuk mendapatkan 30% ROI. Kemudian, dengan menganggarkan jumlah jualan yang akan dapat dilakukan, ia menggarkan kos dan mensasarkan margin keuntungan yang perlu diperolehi untuk mencapai sasaran ROI tersebut. Kelemahan kaedah ini ialah ia menganggarkan jumlah jualan, sedangkan jumlah jualan juga dipengaruhi oleh harga barangan tersebut.

Harga berasasakan harga pesaing (Competitive Pricing) – tidak seperti kaedah Harga berdasarakan kos dan Harga berdasarkan pulangan keatas pelaburan, dalam kaedah Harga berasasakan harga pesaing, firma perniagaantani akan melihat keadaan pasaran sebelum meletakkan harga barangan. Harga yang diletakkan tidak semestinya sama dengan harga yang diletakkan oleh pesaing, mungkin lebih rendah atau lebih tinggi dari harga pesaing. Firma-firma kecil seperti kedai runcit mungkin meletakkan harga lebih tinggi sedikit dari harga di pasaraya besar (hypermarket) kerana mengetahui perkhidmatan kedai runit tertumpu kepada masayarakat setempat. Walau bagaimanapun di antara hypermarket mestilah sentiasa memerhatikan harga yang diletakkan oleh pesaing mereka. Dalam perniagaantani yang lain seperti firma pengeluar baja, firma yang dapat mengeluarkan baja dengan lebih cekap dan pada kos yang rendah biasanya mampu merunkan harga produk. Keadaan ini menyebabkan firma-firma baru yang tidak cekap kebiasaannya akan menghadapi kesukaran kewangan untuk bersaing dari segi harga.

Harga berdasarkan sumbangan kos tidak langsung (Contribution-to-overhead, CTO Pricing) – kaedah ini menetapkan harga produk tambahan pada harga melebihi kos berubah (variable costs). Harga produk yang menjadi asas perniagaan ditetapkan dahulu dapat menampung kos tetap, oleh yang demikian produk tambahan Cuma diperlukan menampung kos berubah sahaja. Kaedah ini dijangka dapat memberikan peningkatan jualan terutama kepada produk-produk yang diberi keistimewaan harga yang lebih rendah tersebut.

Harga berdasarkan kepada Nilai produk (Value-based Pricing) – harga ditetpakan berdasarkan kepada persepsi terhadap nilai produk pada persepsi pengguna. Ada dua kaedah yang biasa di gunakan ialaitu berdasarkan kepada nilai perbandingan (reference value) dan nilai perbezaan (differentiation value). Nilai perbandingan (reference value) akan melihat produk pesaing yang boleh menjadi pengganti kepada produk tersebut sebagai panduan awal untuk pengiraan harga yang hendak ditetapkan. Melalui kaedah nilai perbezaan (differentiation value) pula berdasarkan kepada keunikan produk yang dikeluarkan. Contohnya produk kesihatan yang terhasil dari penyelidikan baru dan tiada lagi di pasaran seperti produk dapat mengurangkan masalah HIV atau penagihan dadah boleh dikategorikan sebagai produk yang unik.

Market-Skimming Price: Definisi - Merupakan pemilihan/perletakan harga yang agak tinggi sewaktu produk baru diperkenalkan dengan harapan untuk mendapat untung yang lebih tinggi daripada kategori pengguna yang tertentu. Benih padi baru, baja baru yang berklualiti, atau baka kambing yang berkualiti boleh menggunakan kaedah ini. Pada peringkat awal keluaran, pengeluar baja baru tersebut mengenakan harga tinggi. Pembeli tertentu sahaja yang akan membeli baja tersebut. Setelah didapati jualan semakin berkurangan, pengeluar baja akan menurunkan lagi baja tersebut untuk menarik perhatian pengguna dari kategori sensitif dengan harga. Kaedah ‘Skimming Price’ mempunyai batasannya, iaitu permintaan ke atas produk akan hanya terhad kepada pengguna yang sanggup membayar pada harga yang secara relatifnya lebih tinggi.

Oleh yang demikian dapat dikatakan ‘skimming price’ hanya sesuai jika objektif firma adalah untuk memaksimumkan keuntungan dalam jangka pendek. Syarat kejayaan firma pula bergantung kepada i) kualiti barangan dan imej firma yang mengeluarkan produk tersebut, ii) kos mengeluarakan produk pada jumlah yang sedikit adalah tidak terlalu tinggi, dan iii) pesaing sukar memasuki pasaran dan mengambil kesempatan dari harga yang tinggi tersebut.

Market-Penetration Pricing: Definisi - Merupakan amalan perletakan harga yang secara relatifnya adalah lebih rendah untuk menembusi pasaran dengan cepat dan meluas. Seterusnya barangan tersebut diharapkan akan mendapat syer pasaran yang lebih besar. Kaedah ‘market-penetration price’ mempunyai batasannya, iaitu firma akan hanya mampu mencapai penembusan pasaran yang maksima jika strategi pemasaran yang dibuat sesuai dan pengguna tertarik untuk membeli barangan di pasaran. Jurujual jus minuman baru di pasaraya misalnya sentiasa cuba mempengaruhi pembeli untuk membeli produk baru dengan harga yang lebih murah dari produk yang biasa pengguna gunakan.

Dengan demikian penetration price sesuai dilakukan apabila firma baru mula memasuki pasaran dan pasaran pula didapati begitu sensitif dengan harga. Firma pula dapat mengurangkan kos apabila lebih banyak produk dikeluarkan (mendapat faedah ekonomi mengikut skala). Strategi harga yang boleh dilakukan ialah sekiranya firma pesaing mengenakan harga tinggi dan kualiti barangan pesaing juga berkualiti, firma baru juga perlu mengeluarkan barang berkualiti tetapi mengenakan harga yang sederhana tinggi atau mengeluarkan barang yang sederhana kualiti dan mengenakan harga yang sederhana tinggi, atau mengeluarkan barangan yang rendah kualiti dan mengenakan harga yang rendah.

Artikel selanjutnya akan membincangkan campuran pemasaran yang ketiga iaitu strategi promosi (promotional decisions).

Konsep Keuntungan, Campuran Pasaran dan Konsep Produk dalam Perniagaantani

2008-09-07T00:08:00.000+08:00

Diketahui matlamat utama firma ialah untuk memaksimumkan keuntungan. Firma berusaha mendapatkan keuntungan di dalam aktiviti mereka kerana keuntungan memberi isyarat kepada pengeluar untuk mengubah kadar pengeluaran, dan sebagai pulangan kepada pengeluar/usahawan yang mengambil risiko perniagaan dan berjaya mengurangkan kos pengeluaran.

Keutungan adalah bersamaan dengan Jumlah Hasil (TR) ditolak dengan Jumlah Kos (TC). Dalam bahagian teori permintaan, telah diterangkan firma dapat menentukan TR melalui hasil dharab harga (P) dan kuantiti permintaan (Q). Dalam bahagian ini, kita akan membicarakan teori kos bagi melengkapkan teori firma untuk memaksimumkan keuntungan itu.

Contohnya, seorang penternak ayam menjual 1,000 ekor ayam dengan harga purata RM10 seekor di pasaran. Jumlah kos yang ditanggung oleh pengeluar tersebut dalam menternak ayam ialah RM7,000. Dengan demikian jumlah keuntungan yang diperolehi oleh penternak tersebut ialah RM3,000.

Jumlah Hasil (TR) = Harga (P) x Kuantiti Output (Q)
= RM10/ekor x 1,000 ekor
= RM10,000

Jumlah Kos (TC) = Kos Tetap + Kos Berubah
= RM7,000

Untung = Jumlah Hasil (TR) – Jumlah Kos (TC)
= RM10,000 – RM7,000
= RM3,000

Berdasarkan formula pengiraan untung sesebuah firma yang dinyatakan di atas jelas menunjukkan faktor kuantiti produk dan harga produk sangat mempengaruhi keuntungan. Dengan demikian kajian mengenai faktor-faktor yang berkaitan dengan produk (product), harga (price), aktiviti promosi (promotion), dan kaedah pengagihan (place) penting dalam pemasaran. Kajian pemasaran dengan menggunakan campuran pasaran ini dipanggil konsep empat P. Konsep ini akan dibincangkan satu persatu, tetapi perlu diketahui keempat konsep empat P tersebut bergantungan antara satu sama lain untuk membolehkan firma berada dalam kedudukan yang baik dalam pasaran.

Nilai Produk (the value bundle)
Dari segi strategi produk, firma pemasaran perniagaantani perlu mengetahui produk yang dikehendaki oleh sasaran pasaran. Konsep nilai produk (the value bundle) membincangkan faedah nampak dan faedah tidak nampak yang diperolehi oleh pelanggan apabila menggunakan produk tersebut. Konsep nilai produk tersebut boleh diperjelaskan dengan menggunakan konsep keseluruhan produk (total product concept). Konsep ini melihat produk dari empat peringkat: produk generik (generic product), jangkaan dari produk (expected product), nilai ditambah produk (value added product), dan potensi produk (potential product). Pemahaman empat peringkat produk tersebut membolehkan pegawai pemasaran dalam firma perniagaantani memahami nilai ditambah produk misalnya dapat membantu pemasaran produk.

Produk generik (generic product) merupakan ciri-ciri asal produk tanpa sebarang proses tambahan nilai produk tersebut. Contohnya pengeluaran buah naga (dragon fruits). Tidak nampak perbezaan buah naga tersebut dengan buah naga yang dikeluarkan oleh pengeluar lain. Firma pemasaran yang cuma memasarkan buah naga tanpa diproses akan melihat persaingan hanya tertumpu kepada persaingan dari segi harga.

Kebanyakan perniagaantani tidak terhenti dalam pengeluaran produk generik sahaja. Mereka akan turut memberikan perkhdimatan sampingan sepertimana yang dikehendaki oleh pengguna apabila membuat pembelian. Konsep ini di panggil produk yang memenuhi jangkaan pengguna (expected product). Ianya boleh meliputi khdmat nasihat penggunaan barangan, khidmat penghantaran, khidmat layanan pelanggan, dan keadaan firma yang bersih dan teratur.

Seterusnya nilai ditambah produk (value added product) pula memberi perkhidmatan melebihi dari apa yang dapat dan perkhidmatan yang ditawarkan oleh firma pemasaran. Ianya meliputi khidmat tambahan yang diberikan yang lebih baik dari firma pesaing seperti bantuan menyusun buah naga di rak-rak pemasaran, membekalkan rak, reputasi firma yang baik, dan keselamatan. Dari segi jenis produk pula buah naga itu juga diproses untuk dijadikan pil-pil vitamin dan makanan yang lain seperti jus, makanan pemberi tenaga, perasa makanan dan jem.

Konsep nilai produk (the value bundle) yang keempat ialah potensi produk (potential product). Fokus dalam bahagian ini ialah masa hadapan. Apakah yang pengguna boleh dapat dari firma pada masa hadapan? Selepas menambahnilai produk, firma perniagaantani perlu pula melihat potensi masa hadapan produk di pasaran. Ianya boleh melibatkan maklumat perkembangan produk pesaing, keluaran produk, permintaan produk dan inovasi yang berlaku pada produk-produk pesaing.

Penerimaan produk (product adoption)
Sesuatu yang perlu diambil perhatian oleh firma perniagaantani juga ialah konsep penerimaan produk (product adoption). Konsep penerimaan produk melibatkan kitaran produk (product’s life cycle). Ianya melibatkan peringkat kesedaran wujudnya produk (awareness), minat terhadap produk (interest), penilaian pengguna untuk menggunakan atau tidak terhadap produk yang dipasarkan (evaluation), percubaan pengguna terhadap produk (trial) dan penggunaan pengguna yang kerap terhadap produk tersebut (adoption).

Kitaran hidup produk (product life cycles)
Konsep terakhir yang perlu diketahui dalam membentuk strategi produk ialah kitaran hidup produk (product life cycles). Ianya meliputi jualan dan keuntungan yang dihasilkan dari pengeluaran atau penjualan sesuatu produk pada satu tempoh tertentu. Kita boleh bahagikan kitaran hidup produk kepada lima (5) peringkat: peringkat pembangunan (development stage), peringkat pengenalan (introductory stage), peringkat pertumbuhan (growth stage), peringkat kematangan (maturity stage) dan peringkat kemerosotan (decline stage).

Peringkat pembangunan (development stage) melibatkan perlaksanaan kajian pasaran, dan proses produk dibuat dan perancangan strategi pemasaran. Pada peringkat ini tidak ada hasil, dan terdapat perbelanjaan terhadap pembangunan dan pemasaran produk. Contohnya satu produk kesihatan berasaskan herba ‘wheatgrass’ sedang dibuat kajian dan ditanam untuk dikeluarkan, manakala perancangan sedang dibuat untuk diperkenalkan di pasaran.

Peringkat pengenalan (introductory stage) pula melibatkan aktiviti apabila produk telah ada di pasaran. Produk berasaskan herba ‘wheatgrass’ mungkin memerlukan aktiviti promosi yang hebat dan diberi tawaran menarik kepada penjual untuk menyimpan produk tersebut. Aktiviti pengiklanan dan penajaan program televisyen tertentu mungkin perlu dilakukan.

Peringkat pertumbuhan (growth stage) pula berlaku apabila jualan produk sedang memuncak dan harga meningkat secara perlahan-lahan. Sistem pengagihan berjalan baik dan membolehkan produk berada di pasaran yang lebih luas. Adakalanya kos meningkat juga apabila firma cuba memasuki pasaran baru yang sukar ditembusi. Ada kalanya pesaing akan memasuki pasaran apabila dilihat ada potensi untuk terlibat sama dalam pasaran.

Peringkat kematangan (maturity stage) terjadi apabila pertumbuhan jualan semakin perlahan dan pasaran menjadi tepu. Semua pengguna yang berpotensi telah didapati dan pesaing telah memasuki pasaran.

Peringkat kemerosotan (decline stage) berlaku apabila jualan semakin merosot. Perubahan keutamaan pengguna atau wujudnya produk pengganti di pasaran memberi kesan kepada produk yang firma selama ini keluarkan. Keadaan ini menyebabkan produk tidak laku lagi di pasaran dan boleh lenyap di pasaran. Firma perlu membuat kajian untuk mengeluarkan produk baru yang baru. Sesetengah produk mungkin mempunyai kitaran hidup setahun atau dua tahun sahaja, manaka sesetengah produk yang lain mempunyai kitaran hidup berpuluh-puluh tahun.

Artikel selanjutnya akan membincangkan campuran pemasaran yang kedua iaitu strategi harga (price).

Kepentingan Pemasaran dalam Perniagaantani

2008-09-06T11:38:00.000+08:00

Pemasaran meliputi proses mengenalpasti kehendak sasaran pengguna dan mencari jalan memenuhi kehendak tersebut dengan menguntungkan firma perniagaan. Strategi perancangan pasaran bermula dengan menilai persekitaran perniagaan dan menilai kekuatan dan kelemahan firma perniagaan.

Persekitaran perniagaan boleh dilakukan dengan membuat penyelidikan pemasaran yang merupakan satu proses mengumpul dan menganalisis data berhubung keadaan pasaran sesuatu barangan yang hendak ditawarkan. Data tersebut boleh didapati dari data sekunder yang diterbitkan oleh Jabatan Statistik atau institusi-institusi penyelidikan tertentu seperti Malaysian Institute of Economic Research (MIER). Data juga boleh dikumpulkan dari data primer, seperti menggunakan borang soalselidik, mesin pengimbas (scanner) dan pemerhatian (observational research).

Selepas mengetahui keadaan pasaran dan membuat keputusan barangan yang hendak dipasarkan, firma perlu pula mengenalpasti sasaran pasaran terhadap barangan yang dikeluarkan atau dijual tersebut. Sasaran pasaran boleh dibahagi-bahagikan kepada kumpulan pengguna yang mempunyai tindakbalas yang sama terhadap barangan yang dikeluarkan seperti mengikut segmen demografi (seperti mengikut umur, jantina, pendapatan, saiz isirumah, tahap pendidikan, bilangan anak, jenis pekerjaan), segmen geografi (seperti mengikut kawasan tempat tinggal, bandar atau luar bandar), segmen ciri-ciri operasi (firma berasaskan tanaman atau ternakan, firma besar atau kecil, teknologi tinggi atau biasa, dan pemilikan sama ada pengusaha/pemilik atau pengusaha/penyewa), dan segmen psikologi atau gelagat pasaran (sasaran kepada pengguna yang mengaitkan harga dengan kualiti, pengguna yang menekankan kepada hubungan antara pihak yang terlibat dalam perniagaan, atau kumpulan pengguna yang menekankan kepada kehidupan yang sihat (healthy lifestyle).

Untuk menjelaskan lagi kepentingan strategi pemasaran bagi segmen pasaran yang berbeza-beza ini, ambil contoh aktiviti pemasaran oleh firma pengeluar makanan binatang. Firma ini akan membahagikan firma ternakan lembu daging, lembu tenusu, kambing, dan ayam sebagai sasaran pengguna yang berbeza dengan keperluan yang berbeza juga. Keperluan dan seterusnya strategi pemasaran yang dibuat terhadap firma kecil yang mempunyai bilangan ternakan lembu sebanyak 50 ekor tentunya berbeza dengan firma besar yang mempunyai bilangan ternakan lembu sebanyak 1,000 ekor. Dengan mengetahui keperluan dan sasaran pasaran yang hendak diberi tumpuan, maka aktiviti-aktiviti promosi yang spesifik dan stategi harga yang bersesuaian boleh dirancangkan dengan lebih berkesan. Strategi pemasaran yang tertumpu kepada segmen pasaran yang telah dikenalpasti tentulah lebih berkesan dan produktif berbanding dengan strategi pemasaran umum yang tidak dikenalpasti sasaran sebenar penggunanya.

Sebenarnya proses menentukan segmen pasaran tidak berhenti selepas segmen pasaran dibahagi-bahagikan. Segmen pasaran tersebut perlu ditentukan pula sama ada boleh dikenalpasti, dinilai, dan diukur (measurable). Ada pembahagian segmen boleh dibuat dengan menggunakan data yang sedia ada, dan ada yang perlu dibuat penyelidikan sendiri oleh firma yang terlibat. Kedua, selepas dikenalpasti segmen tersebut, perlu ditentukan juga menguntungkankah jika firma perniagaan tersebut memberi perkhidmatan atau menjual barangan kepada segmen yang telah dikenalpasti tersebut (substantive). Ini kerana sekiranya segmen tersebut terlalu kecil, mungkin tidak bersesuaian penumpuan diberikan berbanding dengan komitmen yang ada pada firma. Ketiga, perlu juga ditentukan berfaedahkah kepada firma memberi perkhidmatan kepada segmen tersebut (actionable). Pada kes-kes tertentu firma mungkin mengenalpasti segmen pasaran yang besar, tetapi tidak mempunyai kemampuan sumber manusia, barangan atau khidmat sokongan untuk memberi perkhidmatan kepada segmen tersebut.

The Economic Way of Looking at Behavior

2008-08-18T01:29:00.000+08:00

I have mentioned earlier in my article’s that economics discipline demand thinking logically and are consistently based on models. Economists also generally assume that people respond to economic incentives and rational when they make any decisions. In economics we never really have only answers, but we are able to understand things better through research that initiates debate and makes good policy outcomes more likely.

Instead of using economic analysis in a study of compliance, we also can use Sociologists and Social Psychology analysts on study of compliance. For example, we can study impact of peer pressure on drug and smoking issues. A teenager's normally can facing choices of getting involved with drugs or smoking because of peer pressure. Teenager’s pleasure not only influenced by consuming the products, but also on what their peers are doing. If the teenager's doing something different from what their friends doing, that will reduce the teenager's satisfaction, partly because the teenager's will receive less respect from their friends, and feel less part of the group.

Therefore when the teenager's trying to get as much satisfaction as possible, they will take into account what their friends are doing. I mean that instead of us all behaving independently, we are all behaving interdependently. Economists normally have given social influences such as peer pressure far too little attention.

Combination of areas in economics and sociologists has been very successful in analyzing criminal behavior. For example, when we study economics of crime, our research question can be: What determines the amount of crime that we have and how effective are various actions that governments can take in reducing the amount of crime? This analysis explained that apprehending and penalizing criminals, giving better education to people who might commit crimes, using social pressure to criminals, reducing unemployment, and so on.

People make choices, and these choices are conditional on their expected benefits and the cost. You can affect the number of people who decide to enter criminal activities by affecting the benefits and costs. To the extent that people make these calculations, they are more likely to enter crime when benefits are high relative to the cost.

One way to affect costs is to make it more likely that if somebody commits a crime they’ll be captured, apprehended, convicted, and penalized. That raises the cost and reduces crime. Most people accept this conclusion for most crimes.

But the economic approach is not simply a law and order approach. It also says that if you can increase the attractiveness to people of working at legal activities rather than illegal or criminal activities, you will also have less crime. One way to increase the attractiveness is to make it easier for people to find jobs and to earn more by improving their skills, their education, and their training and also by improving the problem of labor markets. In Malaysia, to improve the problem of labor markets, the government should take care with the issues such as the problem of foreign labor and productivity of labor.

(Reference: Gary S. Becker (1993). The Economic Way of Looking at Behavior. Journal of Political Economy. Vol. 101 (3), p385-409)

Self-Regulation Theory of Compliance

2008-08-15T22:04:00.000+08:00

Scholars identify self-regulation as alternate compliance plans conceived by regulated entities, with some degree of government review and involvement. It enables industry to propose alternative ways to comply with regulations by using different means to achieve environmental goals (Nik Mustapha et al. 1998). Self-regulation programs can also be industry codes of conduct that are sponsored by trade associations designed to improve members’ environment performance. An example would be the chemical industry’s Responsible Care Program (Hemphill 1996).
Regulatory agencies have a difficult time ensuring that the numerous regulated industries comply with all the volumes of federal and state regulations. As already established, the regulations produce no result if they are not being followed (Tietenberg 1992; Segerson & Tietenberg 1992).

In addition to using enforcement resources more effectively, Iannuzzi (2000) addresses the importance of an enforcement program to develop a complying majority. When the regulatory agency is comfortable that a majority of the companies it regulates are in compliance, it will be able to devote its resources to those that do not comply. One potential way to develop this majority is with an effective self-regulatory program.

Self-regulation is not a phenomenon restricted to the environmental field. It would be enlightening to briefly mention some programs in other fields. Many occupations require a license or certification in order for someone to practice that profession. A self-regulating licensing body that has been given its authority by law, issues the license. For example, a surgeon cannot practice unless the College of Physicians and Surgeons license him. Likewise, an attorney cannot practice law unless she/he is a member of the Law Society (Priest 1997). In Malaysia, most professionals such as accountants, engineers, doctors, and lawyers need a license from their respective professional body to practice.

These brief descriptions of programs outside of the environmental field indicate that self-regulation is a practice employed in some highly critical industries. There would be severe consequences if self-regulation were not effective in these areas. Therefore, it is reasonable to conclude that self-regulation can be considered as a potential policy tool for environmental enforcement.

Self-regulation can be used as environmental enforcement through changing attitudes of regulated individuals. Millar & Millar (1990), and Cialdini (1994) have identified key components of attitude change: the communicator, the communication, the medium, and the audience.

Changing people’s attitudes, and ultimately their behavior, can be difficult if they have well-established habits or are highly motivated in the direction opposite to the desired change. Research also shows that people who positively anticipate a new idea or who feel that others around them are inclined to change their views are likely to exhibit attitude changes (Boninger, Brock, Cook, Gruder & Romer 1990).

Self-regulation has numerous potential economic advantages for both the private and public sectors. It may result in faster assimilation of innovative improvements in environmental process and control technologies, streamlining reporting requirements, and paperwork reduction and slowing the growth of public regulatory bureaucracies (Hemphill 1996). It can also reduce the costs for regulators to prepare and review permit applications, renew and modify, review monitoring and reporting requirement, and perform inspections (Andrews 1998).

The Government sees self-regulation as an opportunity to bring industries into a “normative” behavior. Besides providing lower costs, it can also result in greater speed and flexibility, and since its requirements usually go beyond the letter of the law, it raises standards (Cunningham & Rees 1997).

Economic Theories of Firm Behavior: Using Normative Theories of Compliance

2008-08-15T10:16:00.000+08:00

Although economists usually focus on economic analysis of environmental monitoring and enforcement, it is important to note that economists do not have a monopoly on theories of compliance. Sociologists and social psychology analysts also study regulatory compliance issues. In contrast to the positive perspectives, the normative perspectives generally assume that some compliance is due to social norms and the fact that individuals generally want to abide by laws they understand (Bardach 1982). People choose to obey the law because they believe the law is just and consistent with their personal morality, irrespective of assessments of harms or pleasure derived from breaking the law. Thus, government enforcement agencies might have two tools at their disposal - "deterrence" and "cooperation." Compliance takes on more of a moral tone in this literature, and is expected to be greater when individuals and firms believe the rules are legitimate and fairly applied.

Kuperan & Sutinen (1998) provide a good introduction to the importance of socializing processes in affecting behavior. Compliance with rules and regulations is hypothesized to be related to both the internal capacities of the individual and the external influences of the environment, where the socialization process is the linkage between the individual and society. Psychological theories such as social influence explain how the socialization process works with respect to compliance behavior.

1. Social Influence Theory
Social influence refers to the ways people alter the attitudes or behaviors of others, either directly or indirectly. Two important topics studied by researchers on social influence are conformity and obedience.

a)Conformity: When someone changes her or his attitudes or behaviors so that they are consistent with those of other people or with social norms, the person is exhibiting conformity, or trying to fit in. An individual may adopt positive, pro-social behaviors such as by wearing seatbelts, volunteering time and money to a charity, or buying only products that are safe for the environment. Sometimes, however, conformity leads to counterproductive, antisocial behaviors, such as drug abuse, or mob action (Lefton 2000).

Groups strongly influence conformity. Studies show that individuals conform to group norms even when they are not pressured to do so. Similarly, the desire to conform can induce people to do things they might not do otherwise. An infamous example is the My Lai massacre, in which American soldiers’ slaughtered Vietnamese civilians during the Vietnam War. Although several factors account for the soldiers’ behavior (including combat stress, and obedience to authority), the soldiers also yielded to extreme group pressure (Lefton 2000).

Arguments about the importance of reference groups in providing sources of learning and support for deviant behavior have a considerable history in the social sciences. Lening, Steven & Zhou (1999) suggest that people become criminals because of excessive exposure to the criminal behavior patterns exhibited by people with whom they have relatively intimate relations. Other investigators such as Young (1979), and Sutinen, Rieser & Gauvin (1990) have demonstrated that deviant behavior can be inhibited when individuals are embedded within a network of cohesive social groups that disapprove of those behaviors.

Motivational theory asserts that individuals learn to dislike specific individuals (competitors) and then generalize that dislike to whole classes of similar individuals (races, religions, or cultures). If people are raised to compete against others for scarce resources, the competition can foster negative feelings about those competitors. Research with children, adolescents, and adults shows that people who are initially seen as friends or as neutral are sometimes treated badly if they become competitors (Gaines & Reed 1995).

Lefton (2000) suggested that factors such as amount of information, relative competence, position within a group, and public nature of behavior of the group can influence individuals to conform. The most important factor in determining conformity variable is the amount of information provided or available when a decision is to be made. When people are uncertain of how to behave in ambiguous situations, they seek the opinions of others.

The role of community pressure and other forms of informal sanctions are also explored in Pargal & Wheeler (1996) and Konar & Cohen (1997). These two papers generally find support for informal community pressure and social norms as playing important roles in compliance.

b) Obedience. Obedience is compliance with the orders of another person or group of people. The studies on obedience by Stanley Milgram (1965) showed that ordinary people were willing to comply with the wishes of others, especially if they saw the others as legitimate authority figures. For example, children learn that authority figures, such as teachers and parents, know more than they do and that taking their advice generally proves beneficial. As adults, they maintain those beliefs and apply them to authority figures such as employers, judges, government leaders, and so on.

2. Cognitive Theory
In the study of motivation, cognitive theory is an explanation of behavior that asserts that people actively and regularly determine their own goals and the means of achieving them through thought (Lefton 2000). According to cognitive theory, the key variable determining compliance is the individual’s personal morality.
Cialdini (1994) argues that there are so many events, circumstances, and changing variables in their lives that people cannot easily analyze all the relevant data about one thing. People thus devise mental shortcuts to help them make decisions. One of those shortcuts is to stereotype individuals and the groups they belong to – for example, all homeless people, all men, and all lawyers. By devising such shortcuts in thinking, people develop ideas about who is a member of a group to which they belong or want to belong. The division of the world into groups labeled “in” versus “out” or “us” versus “them” is known as “social categorization.”

In a study of compliance with the law, Tyler (1990) reviews different perspectives from which individual behavior has been explained in the social sciences. From his discussion, two main categories of factors that could influence compliance with regulations are: (i) personal morality: the individual’s sense of what is right and wrong. This may or may not be in accord with the regulation considered and its objectives, and may thus act in favor of or against compliance; and (ii) the legitimacy of the regulation, the regulatory process and the regulatory authority. This relates to the recognition (or denial) by individuals of the right of an external authority to dictate their behavior, whatever the nature and consequences of the obligations imposed on them. It will therefore always act in favor of compliance.

3. Summarizing Important Features of the Normative Theory
The Normative theory of compliance is concerned with what people consider as just and moral, as opposed to what is in their self-interest. The analysis emphasizes on the relationship between normative commitment to legal authorities and compliance behavior. Normative commitment through ‘personal morality’ means obeying a law because one feels that the law is just, while normative commitment through ‘legitimacy’ means obeying the law because one feels that the authority enforcing the law has the right to dictate behavior. Normative theory also show that ‘social pressure’ can influence individuals’ compliance decisions.

Economic Theories of Firm Behavior: Using Positive Theories of Compliance

2008-08-14T23:42:00.000+08:00

Positive Theories of Compliance

Positive theories attempt to explain the behavior of the regulated parties (individuals or firms). These theories are related to the study of what is and how the system works. The discussions will be on economic theories of firm behavior that attempt to answer the question of why firms comply with environmental regulations. I will also discuss about Normative Theories of Compliance in my next article. Researchers and Policy Makers should look at both theories when they want to study or make a policy related to Environmental Policy.

Any study of compliance with environmental regulations should start first with a more basic understanding of firm behavior. After all, there would be no need to study enforcement if all firms complied with the law. Since not all firms do comply with the law, it is interesting to start with a more fundamental question - why do firms comply at all? An obvious economic reason for compliance is that firms respond to both positive and negative incentives. If expected penalties are sufficiently high, the threat of being punished for non-compliance should be an adequate reason for compliance.

An early work that is cited by many subsequent crime and punishment papers is that of Becker (1968). He examined the role of penalties and enforcement in dealing with illegal behavior. Becker claimed that an individual decision to act criminally could be analyzed by exactly the same kind of tools used for other individual decisions, i.e. by the use of the utility theory. This theory postulates that a person commits an offense if the expected utility of the offense activities exceeds the utility he could get by using his time and other resources at legal activities. However, some people become “criminals,” not because their benefits and costs differ from that of other persons, but because their benefits and costs differ (Becker 1968).

This approach implies that there is a function relating to the number of offenses by any person to his probability of conviction, to his punishment if convicted, and to other variables, such as the income available to him in legal and other illegal activities, the frequency of nuisance arrests, and his willingness to commit an illegal act.

People choose to obey or violate the law after a rational calculation of the risk pain versus the expected pleasure derived from an act. Legal punishments serve as deterrent because they communicate the pains likely to be suffered as a result of law violation by those who have been punished (specific deterrence) and by others who might be tempted to transgress (general deterrence). In other words, persons refrain from committing crimes in the first place, or refrain from committing crimes again, because they determine that the costs of doing so outweigh any potential gains (Hatcher, Jaffry, Thebaud & Bennet 2000). Enforcement agencies can give an offender ‘harsh punishment’ in order to set an example to other people. Fear of punishment is in turn typically conceptualized as a function of both the certainty of detection and severity of punishment if detected.

In a standard cost-benefit framework, Lear (1998) shows that an enforcement program will change the benefits of non-compliance by imposing severe penalty on their non-compliance activity. Consider a risk-neutral firm’s decision of whether or not to comply with a costly environmental regulation. Compliance is assumed to reduce firm profits below the level achieved under non-compliance, giving the firm an incentive to violate. In other words, when enforcement agency devotes some resources to monitor non-compliance activities, there are some possibilities that the violators can be detected. However, if enforcement agency does not devote any resources, there is no possibility at all that the violators can be detected. An increase in resources devoted to monitoring and enforcement raises the probability of detection for any given firm and there are diminishing returns to regulatory spending. Monitoring is assumed to be error free: the probability of mistakenly fining a compliant firm is zero.

The Firm will violate the regulation if the expected gain from non-compliance exceeds the expected penalty. For firm which thinks that their expected gain from non-compliance equal to their expected penalty, they will mixes between complying and violating. Lastly, the firm will comply if the expected gain from non-compliance less than the expected penalty.